Податки в США: Інформація від Юриста

04/28/2026

Важлива новина для благодійних організацій у США

На початку квітня 2026 року Податкова служба США (IRS) розширила доступ до онлайн-порталу Business Tax Account (BTA) — тепер ним можуть користуватися також благодійні організації, звільнені від оподаткування (tax-exempt organizations), партнерства та державні установи.

Якщо ваша благодійна організація має статус 501(c)(3) або інший tax-exempt статус, рекомендую розглянути можливість створення BTA. Це може суттєво спростити взаємодію з IRS — менше листування поштою, менше годин очікування на телефонній лінії.

🔹 Що таке Business Tax Account?
Це захищена централізована онлайн-платформа, яка дозволяє керувати федеральними податковими питаннями організації в електронному форматі.

🔹 Хто може зареєструвати організацію?
IRS вимагає, щоб реєстрацію здійснив Designated Official (DO) — уповноважена особа організації.
Це може бути:
▪️Officer організації — президент, віцепрезидент, скарбник, секретар, CEO, CFO або COO
▪️Голова Ради директорів (Board chairperson)
▪️Trustee (довірена особа) фонду

Designated Official може потім надати доступ іншим уповноваженим користувачам до окремих функцій платформи.

Раджу заздалегідь обговорити всередині організації, хто саме повинен мати доступ.

🔹 Що можна робити через BTA?
▪️Переглядати назву, адресу та іншу інформацію про організацію, яку має IRS
▪️Бачити податкові залишки, здійснювати платежі та переглядати історію платежів
▪️Отримувати доступ до transcripts (наприклад, по зарплатних і прибуткових податках)
▪️Подавати запит на tax compliance check
▪️Завантажувати окремі цифрові повідомлення (notices) від IRS

IRS планує додавати нові функції до платформи, що з часом ще більше спростить адміністрування податкових питань для організацій.

Посилання на офіційний прес-реліз IRS — у коментарях нижче.

Якщо у вас є запитання щодо реєстрації BTA для вашої благодійної організації або інших питань, пов'язаних з IRS, ви можете звернутися до Ruth Tax Law. Ми консультуємо клієнтів українською та англійською мовами.

04/14/2026

Якщо вам потрібно більше часу для подання податкової декларації за 2025 рік, ви можете подати запит на продовження строку (filing extension). Ось що вам потрібно знати. ⏰

‼️Термін подання запиту та що він включає
Запит на продовження строку потрібно подати до 15 квітня, і він не вимагає схвалення від IRS. Подання запиту автоматично дає вам час до 15 жовтня для подання декларації.

⚠️Важливо: Продовження строку дає вам більше часу для ПОДАННЯ декларації, а не для ОПЛАТИ податків 💰. Ви все одно повинні сплатити податки, які ви винні, до 15 квітня. Щоб уникнути штрафів та відсотків, сплатіть точну суму, яку ви очікуєте заборгувати, або переплатіть, якщо ви не впевнені.

🗺️Продовження строків для штатів
Більшість штатів дотримується федерального терміну 15 квітня, але деякі мають інші терміни. Перевірте вебсайт податкового агентства вашого штату, щоб підтвердити терміни та процес продовження для вашої штатної декларації.

📋Як подати запит на продовження - У вас є кілька варіантів:

🖋️Через вашого податкового консультанта:
Якщо ваш консультант подає запит на продовження за вас, переконайтеся, що ви отримали підтвердження, що його було прийнято системою IRS. ✅ Якщо його відхилено, вам потрібно буде подати поштою до закінчення терміну.

📬Поштою:
Заповніть форму IRS 4868. Вам знадобляться податковий номер та очікувана податкова заборгованість за 2025 рік. Надішліть її відповідно до інструкцій на основі вашого штату. Завжди використовуйте сертифіковану пошту (CERTIFIED MAIL) та зберігайте квитанцію про відправлення для ваших записів. Я включу посилання на форму 4868 та поштові адреси в коментарях.

💻Електронно через Free File Fillable Forms:
Зареєструйтеся на порталі IRS та заповніть форму на продовження (шукайте "File Extension" у верхньому правому куті). Вам знадобиться інформація з вашої податкової декларації за 2024 рік, зокрема скоригований валовий дохід (AGI). Реєстрація займе лише кілька хвилин. Посилання в коментарях.

💻Через авторизованих постачальників програмного забезпечення:
IRS має контракти з певними компаніями податкового програмного забезпечення, які дозволяють безкоштовно подавати запити на продовження строків. Вибираючи постачальника, перевірте, чи вони також пропонують безкоштовне подання продовження для штату, оскільки деякі стягують плату за штатні продовження. Посилання на список постачальників у коментарях.

Найпростіший варіант для більшості людей — надіслати форму 4868 сертифікованою поштою, але переконайтеся, що ви використовуєте правильну поштову адресу для вашого штату.

Потрібна допомога з податковим боргом або питаннями IRS та податковими штатів? Зателефонуйте нам за номером 720-741-0095 або відвідайте www.ruthtaxlaw.com 📞

04/14/2026

💰 Податки штату в США: чому в Техасі дешевше, ніж у Каліфорнії?

Нове відео з серії про податкову систему США! 12 хвилин про податки на рівні штату:
✅ State Income Tax: 9 штатів БЕЗ податку на доход
✅ Sales Tax: від 0% до 10%
✅ Хто подає декларацію та коли
✅ Комбіновані ставки (штат + район + місто)

Дізнайтеся, чому вибір штату може заощадити вам тисячі доларів щороку!

🎥 Посилання на відео — у першому коментарі ⬇️
#податкиСША #українцівАмериці

Send a message to learn more

04/10/2026

🇺🇸 НОВЕ ВІДЕО: Федеральні податки в США — Income Tax, Social Security, Medicare
Скільки федеральних податків ви платите? Куди йдуть ці гроші? І чому з вашої зарплати забирають стільки?

У цьому 16-хвилинному відео я пояснюю всю систему федеральних податків простою українською:

✅ Income Tax: прогресивна шкала (10% до 37%)
✅ Social Security: 6.2% — ваша майбутня пенсія
✅ Medicare: 1.45% — медицина після 65 років
✅ Практичні приклади розрахунків із зарплатні
✅ Джерела федерального бюджету — на що йдуть ваші податки

Це перше відео з серії про податкову систему США. Далі будуть податки штату та місцеві податки.

🎥 Дивіться тут:

Федеральні податки в США: Income Tax, Social Security, Medicare | Гід українськоюПерше відео з серії про податкову систему США. Пояснюю федеральні податки пр...

03/31/2026

Перевірте вашу податкову декларацію за 2025 рік!

Нове поле на формі 1040 підтверджує, що ви жили в США більше 6 місяців у 2025 році. Це важливо для імміграційних цілей.

Пропустили позначку? Є рішення—дивіться відео!

02/05/2026

Подаєте податкову декларацію в США вперше? Є безкоштовна допомога.

У США існує програма VITA (Volunteer Income Tax Assistance) — це безкоштовна допомога з підготовки податкової декларації, яку організовує Internal Revenue Service разом із волонтерами.

Програма підходить, якщо:
➡️ваш річний дохід до $50,000 (якщо ви подаєте декларацію самі), або
➡️до $70,000 (якщо подаєте як сім’я).

Волонтери допомагають:
▪️розібратися, чи потрібно вам подавати декларацію;
▪️правильно заповнити податкову форму;
▪️подати декларацію безкоштовно.

📄 Важливо:
Програма має чіткі правила, кому вона підходить, а кому — ні. Я додала офіційний PDF-документ з поясненнями від IRS у коментарях. Будь ласка, ознайомтеся з ним перед візитом.

‼️Програма доступна у різних штатах, а не тільнки в Колорадо.

📍 Цієї суботи, з 9:00 до 13:00
Я приєднаюсь до волнтерів в DABC Community Table
📌 4600 W 60th Ave., Arvada, CO 80003

🇺🇦 Для україномовних:
Під час цієї зміни я зможу допомогти з перекладом українською, якщо вам складно спілкуватися англійською.

Також є інший офіс від тієї самою організації VITA — DABC CCA (Community College of Aurora):
📌 16000 E Centretech Pkwy, Aurora, CO 80011
Там немає україномовних спеціалістів, але вони мають досвід роботи з людьми, які не говорять англійською.

Я буду публікувати графік своїх наступних волонтерських змін, якщо вам зручніше прийти в інший день.

10/21/2025

У 1760-х роках Британія вирішила поповнити скарбницю, обклавши податком майже всі види паперу, які використовувалися в американських колоніях — від газет і юридичних документів до свідоцтв про шлюб, брошур і навіть гральних карт.

Колоністам це не сподобалося. Їхнє обурення через оподаткування без представництва стало однією з іскор, що розпалили Американську революцію. 🔥

🟠Любите цікаві податкові історії? Натискайте «Підписатися» — ми робимо податки цікавими (так, справді!).

#ЦікавіФактиПроПодатки #ПодатковаІсторія #податкисша #податкисшаукраїнською

🌐 Telegram | 🎥 YouTube

10/16/2025

📢 Якщо ви маєте несплачені федеральні податки, прочитайте це
IRS продовжує надсилати автоматизовані повідомлення про стягнення навіть під час зактриття федерального уряду, та арешти коштів чи заробітку все ще можуть бути запущені системою IRS. Водночас, зв’язатися з представником IRS наразі фактично неможливо.

У звичайний час ви могли б зателефонувати до IRS, щоб домовитися про сплату або призупинення стягнення. Під час закриття уряду це не працює, оскільки телефонні лінії IRS недоступні.

Єдиний надійний спосіб законно призупинити примусове стягнення, якщо ви можете дозволити собі щомісячні платежі, — скористатися інструментом Online Payment Agreement від IRS:
👉 https://www.irs.gov/payments/online-payment-agreement-application

‼️ Важливо: онлайн-інструмент розраховує суму щомісячних платежів, виходячи з загальної податкової заборгованості, а не з вашої фінансової спроможності.
Зазвичай для встановлення плану з оплатою у розмірі вашої фінансової спроможності або мати $0-платежів потрібно розмовляти безпосередньо з агентом IRS, але це неможливо, доки служба не відновить роботу. Тому необхідно зважити ризики можливих арештів і стягнень, поки IRS залишається недоступною.

⚠️ Якщо ви не можете дозволити собі щомісячні платежі, які пропонує онлайн-система, не залишайте ситуацію без дійю Ви можете зателефонувати до Ruth Tax Law за номером (720) 741-0095 або написати на [email protected], і ми вам допоможемо оцінити ризики арешту чи стягнення та визначити найбезпечнішу стратегію, доки IRS не відновить роботу.

#шатдаун #податковийборг #стягнення #арештрахунку #податковийюрист #податковіпоради

10/14/2025

🗓 Кінцевий термін подання продовженої федеральної податкової декларації за 2024 рік — 15 жовтня — залишається в силі. Поточне закриття федерального уряду не продовжує цей термін.

Хоча IRS зберегла обмежену кількість працівників для прийому та обробки податкових декларацій, загальна швидкість обробки може знизитися. Більшість електронно поданих декларацій продовжуватимуть оброблятися у звичайному режимі, а податкові відшкодування (tax refunds) все ще будуть надсилатися — але не забудьте обрати безпосередній депозит на банковський рахунок (direct deposit), щоб уникнути затримок.

Якщо ви ще не подали декларацію, подайте її електронно до терміну. Електронне подання залишається найшвидшим, найбезпечнішим і найнадійнішим способом переконатися, що вашу декларацію отримано та оброблено вчасно. #податкиСША

#податковадекларація #податковийтермін #15жовтня #електроннеподання #поверненняподатків

10/10/2025

‼️ Робота IRS під час призупинення роботи федерального уряду (чинна з 8 жовтня 2025 року) ‼️

Податкова служба США (IRS) офіційно перейшла на “довгостроковий план призупинення роботи” 8 жовтня. План розрахований до 30 квітня 2026 року, якщо фінансування не буде відновлено раніше. Близько 46,4% працівників IRS відправлені у вимушену відпустку, і лише 53,6% (≈ 39 870 працівників) продовжують виконувати обмежені, “виняткові” функції. У результаті більшість підрозділів наразі закриті.

Що це означає для платників податків?

🔹 Попереду значні затримки.
Очікуються довші терміни розгляду документів, зростання черг і затримки в обробці декларацій та кореспонденції — зокрема декларацій із продовженим строком подання до 15 жовтня.

🔹 Автоматизовані системи продовжують працювати.
IRS і надалі надсилатиме автоматичні повідомлення про стягнення, накладення арештів і застав, а також повідомлення про намір конфіскувати активи, навіть якщо співробітники не зможуть одразу їх розглядати.
Поки що невідомо, чи буде призначено екстрених представників для допомоги платникам, яких торкнуться ці автоматизовані дії під час призупинення роботи.

🔹 Служба захисту прав платників податків (TAS)
Хоча план IRS передбачає, що принаймні один співробітник TAS у кожному офісі працюватиме три дні на тиждень (щоб обробляти внутрішню пошту та завдання, пов’язані із захистом строків давності), на сайті TAS зазначено, що всі офіси закриті і допомога платникам наразі не надається.
Тобто обмежена внутрішня робота може тривати, але публічне обслуговування та розгляд справ призупинено.

🔹 Offer in Compromise (OIC)
Невелика команда (приблизно 45 працівників) продовжить приймати нові пропозиції та депозити платежів, однак розгляд або аналіз поданих OIC поки що не здійснюється.

🔹 Стягнення та аудити
Неавтоматизовані збори (тобто робота податкових інспекторів на місці) та аудити призупинено, за винятком невеликої кількості працівників, які займаються питаннями строків давності чи банкрутства.

🔹 Кол-центри
Телефонні лінії служби підтримки платників переважно закриті, за винятком окремих напрямів, пов’язаних із безпекою, захистом даних або зверненнями через FEMA.

🔹 Поштова кореспонденція все ще обробляється.

⚖️ Підсумок:
Більшість підрозділів IRS, що працюють із платниками — зокрема апеляції, кол-центри та розгляд справ — тимчасово не функціонують.
Автоматизовані повідомлення можуть продовжувати надсилатися, однак можливість швидко їх вирішити наразі відсутня.

Якщо ви отримали повідомлення про арешт, заставу чи інше термінове рішення під час призупинення роботи IRS, збережіть усю документацію та зверніться до податкового фахівця за порадою.