05/04/2024
หลายๆ คนตื่นตัว และโฟกัสในเรื่องของการวางแผนเกษียณเป็นอย่างมาก แต่ก็มีละเลยที่จะวางแผน และจัดการเรื่องของ #มรดก ซึ่งสำคัญไม่น้อยกว่ากันเลย เพราะด้วยคำว่า “ความไม่แน่นอน” ทำให้ควรมีการเตรียมความพร้อมไว้ล่วงหน้า อย่างรอบคอบ และถูกต้องตามกระบวนการทางกฎหมาย
ดังนั้น เรื่องนี้ควรใส่ใจ เพราะมันคือเรื่องของคนทุกคน 👵🧓👨👱♀️💰
แต่ถ้าไม่รู้จะเริ่มต้นที่ตรงไหน ง่ายๆ เลยค่ะ เพจ ER มีคำตอบ...
⭕ รู้ถึงสินทรัพย์ และหนี้สินที่มีว่ามูลค่าเท่าไหร่ มีอะไรบ้าง และจัดสรรให้เรียบร้อย เพื่อส่งต่อให้แก่คนรุ่นหลัง พร้อมทำบัญชีบันทึกอย่างครบถ้วน ก็จะช่วยให้การดำเนินการเป็นไปได้ง่ายขึ้น ซึ่งสินทรัพย์ และหนี้สิน มีอยู่ด้วยกันหลายรูปแบบ ดังนั้น
🔺 สินทรัพย์สภาพคล่อง เช่น เงินสด, เงินฝากธนาคาร
🔺 สินทรัพย์ เพื่อการลงทุน เช่น หุ้น หุ้นกู้ กองทุน, อสังหาฯ, สินทรัพย์ให้เช่า
🔺 สินทรัพย์ส่วนตัว เช่น บ้าน, รถยนต์, เครื่องประดับ
🔺 หนี้สินหมุนเวียน (หนี้ระยะสั้นไม่เกิน 1 ปี) เช่น หนี้บัตรเครดิต บัตรกดเงินสด, หนี้นอกระบบ
🔺 หนี้สินระยะยาว (หนี้อายุเกิน 1 ปี) เช่น หนี้บ้าน หนี้รถ หนี้ธุรกิจ
______________________
⭕ ศึกษาในเรื่องของกฎหมาย ภาษีมรดก และภาษีจากการให้
⏩ การรับมรดก คือ การรับทรัพย์สินจากผู้ตาย ไม่มีการโอนให้ก่อนเสียชีวิต
ทายาท ถ้าได้รับทรัพย์สิน จะต้องเสียภาษีมรดก เฉพาะส่วนเกิน 100 ล้านบาท ในอัตรา 5% แต่ถ้าผู้รับเป็นบุคคลธรรมดา เช่น ผู้รับตามพินัยกรรม จะอยู่ในอัตรา 10% โดยอสังหาฯ จะคำนวณจากราคาประเมิน และหลักทรัพย์จะคำนวณจากราคาปิดตลาด ณ วันที่โอน
⏩ การรับให้ คือ การที่เจ้าของมรดกได้โอนทรัพย์สิน ขณะที่ยังมีชีวิตอยู่ให้แก่ทายาท
สังหาฯ ถ้าบุคคลธรรมดาได้รับ ส่วนเกิน 10 ล้านบาท จะเสียภาษี 5% แต่ถ้ามอบให้ทายาท ส่วนเกิน 20 ล้านบาท จะเสียภาษี 5%
อสังหาริมทรัพย์ มอบให้เฉพาะบุตรตามกฎหมาย แต่ไม่รวมถึงบุตรบุญธรรม จะเสียภาษี 5% ของส่วนเกิน มูลค่า 20 ล้านบาท
โดยทรัพย์สินที่ต้องเสียภาษีมรดก มี อสังหาริมทรัพย์, หลักทรัพย์ตามกฎหมาย, เงินฝาก, ยานพาหนะ และทรัพย์สินทางการเงิน
______________________
⭕ รู้ในเรื่องของกฎหมายมรดก ซึ่งหลักเกณฑ์ในการรับมรดก คือ ผู้ตายจะต้องแบ่งสินสมรสให้แก่คู่สมรสตามกฎหมายก่อน 50% จากนั้น จึงแบ่งมรดกให้แก่ผู้รับได้ โดยการแบ่งมรดกจะมีผู้รับหลักๆ อยู่ด้วยกัน 2 ฝั่ง 1. ทายาทโดยธรรม และผู้รับพินัยกรรม (เป็นทายาทหรือไม่ก็ได้)
ทายาทโดยธรรม คือ ทายาททางสายเลือด จะมีลำดับด้วยกัน 6 ลำดับ ดังนี้
1. ผู้สืบสันดาน บุตรตามกฎหมาย นอกกฎหมายที่รับรอง บุตรบุญธรรม หลาน เหลน ลื้อ และอื่นๆ
2. บิดามารดา
3. พี่น้องร่วมบิดามารดา
4. พี่น้องร่วมบิดาหรือมารดา
5. ปู่ ย่า ตา ยาย
6. ลุง ป้า น้า อา
ผู้รับพินัยกรรม จะมีสิทธิโดยชอบธรรม ที่มากกว่าทายาทโดยธรรม แต่ถ้าในพินัยกรรมบอกว่า ต้องการยกทรัพย์สินให้ผี้รับพินัยกรรมทั้งหมด ทายาทโดยธรรม จะไม่มีสิทธิ์ได้รับมรดก
______________________
⭕ การส่งต่อมรดกเป็นทรัพย์สินที่ได้รับประโยชน์ทางภาษี
สำหรับหลายๆ ครอบครัว ที่มีทรัพย์สินจำนวนมาก หรือมองในระยะยาวทางด้านผลตอบแทน และความคุ้มค่า ก็มักจะทำประกันชีวิต เพื่อรับสินไหม ผลประโยชน์มรณกรรม โดยในกรมธรรม์ระบุชื่อผู้รับประโยชน์ ที่ต้องการมอบทรัพย์สินก้อนสุดท้ายไว้ให้
เวลา มักผ่านไปเร็วเสมอ ดังนั้น รีบวางแพลน ตัดสินใจ เพื่อผลประโยชน์ต่อตัวคุณเอง และครอบครัว เพื่อเป็นการวางแพลนในการดำรงชีวิตของผู้ที่อยู่ต่อข้างหลัง จะได้ไม่มาเดือดร้อนกับปัญหา หรือสิ่งที่เคลียไม่จบที่เกิดขึ้นจากตัวเรากันนะคะ เพราะ อนาคตคือสิ่งที่ไม่สามารถคาดคะเนได้ แต่เราเตรียมความพร้อมรับมือกับสิ่งที่กำลังจะเกิดขึ้นได้ค่ะ
ขอบคุณแหล่งข้อมูลเพิ่มเติมจาก : krungsri, set, wealthmeup
✅✅ ER Consulting Group เราคือทีมงานมืออาชีพ บริการดูแลและให้คำปรึกษา การวางแผนการเงิน สุขภาพ ภาษีส่วนบุคคลและนิติบุคคล โดยไม่มีค่าใช้จ่าย
สนใจปรึกษาด้านการวางแผนการเงินและการลงทุน
ติดต่อทีมงาน ER Consulting Group ได้เลย!!
🔹 INBOX m.me/360degreeInsurance
🔹 โทร 081-9619624
