20/02/2016
Tip 7. Bouw pensioen op
Wat is pensioen?
Pensioen is het inkomen dat u ontvangt vanaf het moment dat u stopt met werken. U kunt niet vroeg genoeg beginnen met het opbouwen van een pensioenspaarpot. Zo kunt u later dingen blijven doen die u nu ook doet.
Als u zeker weet dat uw onderneming te zijner tijd een flink bedrag zal opbrengen, is sparen voor uw pensioen wellicht niet nodig. Maar hoeveel ondernemers weten dat zeker?
Als zzp’er heeft u net als iedereen recht op AOW (Algemene Ouderdomswet), maar dat is geen vetpot. Iemand in loondienst bouwt automatisch pensioen op via de werkgever. En dat verschilt bij u als ondernemer. U dient zelf voor een aanvullend pensioen te zorgen. Er zijn verschillende mogelijkheden om als ondernemer een aanvullend pensioen te regelen.
Oude pensioenregeling voortzetten
Werkte u voordat u zzp’er werd in dienst van een werkgever? Dan is het soms mogelijk om de pensioenregeling die u had voort te zetten. Het voordeel hiervan is dat het risico van overlijden en arbeidsongeschiktheid (mits aanwezig in de pensioenregeling) gedekt blijft.
Meedoen aan een verplichte pensioenregeling
Er zijn een aantal bedrijfstakken en beroepsgroepen waarbij je als zzp’er verplicht deel moet nemen aan een pensioenregeling. Voorbeelden hiervan zijn:
schildersbedrijf
stukadoorsbedrijf
afbouwbedrijf
fysiotherapeuten
tandartsen
Sparen voor een lijfrente door het betalen van premies aan een verzekeringsmaatschappij of het inleggen van geld op een geblokkeerde rekening bij een bank (banksparen)
Bij een lijfrente spaart u voor een kapitaal dat u, als u stopt met werken, in termijnen laat uitbetalen. Sparen voor een lijfrente doet u via een bank of een verzekeraar. De premie die u betaalt voor een lijfrente kunt u tot op zekere hoogte van de belasting af*****en.
Banksparen is een fiscaal vriendelijke manier om pensioenkapitaal te vergaren. De inkomensafhankelijke inleg is (tot een zeker maximum) fiscaal aftrekbaar en het kapitaal zit niet in box 3, waardoor er jaarlijks ook geen 1,2% ‘weglekt’. Tot € 100.000 is het bankspaarsaldo veilig (het valt onder het depositogarantiestelsel). Kies de bank die de hoogste rente biedt of anders de bank die het best bij uw gevoel past.
Sparen of beleggen
Zolang u werkt, kunt u uiteraard ook zelf geld apart zetten voor later. Dat kan bijvoorbeeld via een spaarrekening of door geld te beleggen. Zelf sparen vereist wel zelfdiscipline. Mocht u willen beleggen, dan is het raadzaam u daarover te laten adviseren. De bedragen die u op deze manier gaat sparen of beleggen zijn fiscaal niet aftrekbaar en vallen als vermogen in box 3 en worden boven de vrijstelling belast tegen 1,2% vermogensrendementsheffing.
LET OP: Het recht op nabestaandenpensioen uit eerdere dienstverbanden vervalt tegenwoordig vaak als het dienstverband vóór de pensioendatum wordt beëindigd. Zou uw partner door uw voortijdig verscheiden onvoldoende inkomen krijgen, dan kan een overlijdensrisicoverzekering een goed idee zijn.
