25/01/2021
רוב העצמאיים מפקידים לקרן השתלמות בסוף שנה. למעשה אין בכך שום הגיון כלכלי! אם נפקיד בתחילת שנה - נרוויח שנה שלמה של תשואות בהשקעה שפטורה ממס רווחי הון!
ממליצים להפקיד את הסכום המקסימלי לעניין הפטור ממס רווחי הון - 18,480 ש"ח נכון לשנת 2021.
• גם אם ההכנסה שלכם בסוף שנת מס תהיה נמוכה מהתקרה – סכום הפקדה לצורך תקרת הפטור ממס רווחי הון – עדיין 18,480
• גם אם זה אומר לפדות סכום זה מאפיק השקעה כגון - תיקי השקעות/ קרנות נאמנות/ פוליסות פיננסיות כו' .
• אם אין שום כסף נזיל או מושקע – כדאי לעשות פשוט הוראת קבע חודשית (כך עדיין תהנו חלקית מתשואה במהלך השנה).
• הטבה נוספת משמעותית הקיימת בקה"ש – 4.5% מההכנסה השנתית מוכרים לצורכי מס (תקרת הכנסה לעניין זה – 263,000 ₪, הפקדה שנתית מקסימלית 11,835 ש"ח) . המשמעות הכספית 11,835 ₪ * 35% = 4142 ₪ = הרווח שלכם מניצול הטבת המס.
נ.ב. כמובן רק עצמאי בעל הכנסה מעסק/ משלח יד יכול לפתוח קרן השתלמות במעמד עצמאי ולהפקיד כנגד הכנסתו הקובעת. לצורך פתיחת הקרן יש להציג אישור עוסק מורשה או אישור הניתן על פתיחת תיק מרשויות המס.
⚡️ולסיכום – קרן השתלמות זה מכשיר השקעה הכי משתלם שיש לנו, כדאי לנצל זאת ⚡️
