03/09/2025
רבים לא יודעים – אבל שליחי וולט, מורי פילאטיס, נהגי מוניות, מורים פרטיים, וגם שכירים שעובדים קצת כעצמאים – כולם זכאים לפתוח קרן השתלמות לעצמאים.
למה זה חשוב? כי מדובר במוצר ייחודי בשוק ההון שנותן שתי הטבות מס חזקות:
1️⃣ פטור ממס רווח הון על כל הרווחים שנצברים בקרן – עד תקרת הפקדה שנתית של 20,520 ש"ח (2025).
2️⃣ ניכוי במס הכנסה: עד 4.5% מההכנסה (בכפוף לתקרה שנתית של 293,397 ש"ח). בדוגמה של עצמאי שמרוויח 100K בשנה – זה אומר 4,500 ש"ח שמוכרים כהוצאה וחוסכים מס כבר השנה.
💡 מעבר להטבות, הקרן נזילה אחרי 6 שנים, ובניגוד לפנסיה – הכסף נגיש ויכול לשמש כמקור חכם לנזילות או לתוספת הכנסה בגיל פרישה.
קרן השתלמות היא לא רק הטבות מס – אלא גם כלי השקעה מגוון:
מחקי מדדים (S&P 500, נאסד"ק 100, MSCI עולמי, ת"א 125).
מסלולי מניות מנוהלים.
מסלולים כללים/משולבים שמשלבים גם נכסים לא סחירים.
המפתח הוא להתאים את המסלול למטרה:
אם מדובר בחיסכון ארוך טווח לגיל פרישה – כדאי לשקול מסלול עם יותר מניות (סיכון גבוה יותר, תשואה פוטנציאלית גבוהה יותר).
אם רוצים איזון, קיימים גם מסלולי ביניים (50% מניות).
בסוף – זו אחת הדרכים היחידות בישראל לקבל גם הטבת מס מיידית וגם פטור ממס עתידי על הרווחים.
השאלה האמיתית היא, לא האם כדאי לפתוח קרן השתלמות – אלא האם את/ה בטוח שאת/ה נמצא/ת במסלול הנכון, שמשרת באמת את המטרות שלך?
