17/02/2024
Nem jogerős első fokú ítéletben giga bírság fizetésre és üzletvezetéstől való többéves eltiltásra ítélte a NY-i polgári bíróság D. Trumpot és a cégekben igazgató fiait egyes NY-i vállalkozásai és ingatlanjainak mesterségesen felfújt értékelése miatt, amellyel bank hitelek kamatait és ingatlanok biztosítási díjait csökkentette százmillió dolláros nagyságrendben hosszú éveken keresztül. A számviteli csalást már egy tavaly szeptemberi ítélet megállapította, a mostani ítéletben a bírság mértékét és egyéb jogkövetkezményeket állapította meg a bíróság. A bírságot alapvetően a számviteli csalással elért extra profithoz és ingatlan üzletek nyereségéhez igazította a bíróság független szakértői vélemények alapján. Ugyanakkor az érintett cégek kényszerfelszámolását visszavonta az ítélet, helyette egy ellenőrzési és jogkövetési felügyelőt jelölt ki a céghez, aki megelőzi, hogy a jövőben hasonló abszurd vagyonérték felfújási technikával köthessen üzleteket a cég. Szintén fájdalmas része az ítéletnek, hogy egy ideig NY államban nem vehet fel bankkölcsönt Trump cége, amely komoly finanszírozási kihívás lesz a cége továbbműködésében.
Az ügy tanulsága: a számviteli szabályok és általában a jog - jobb helyeken - mindenkire vonatkozik. Nem lehet légbőlkapott, abszurd értékeket beírni a pénzügyi kimutatásokba mondván "Mona Lisa eszközökkel" rendelkezem, amelyek annyit érnek amennyit én mondok, kérek érte... ("Saud Arábiából lehetne rá vevő akár ennyiért..." by Trump :D )
Az eljárásban napvilágra került az is, hogy Trump egyik saját penthousát a valóságosnál mintegy 2,5x nagyobb méretűnek tüntette fel, továbbá kb. 3x mértékben értékelte felül, valamint egyik golfpályáját 22x mértékben értékelte felül... a tanúk elmondása szerint Trump úgy vélte "annyit érnek amennyi szükséges a hitelfedezethez"...
A bíróságon Trump tanúként azt nyilatkozta, hogy a pénzügyi kimutatásokban valóban szerepelt alul és felülértékelt ingatlan is, majd hosszasan ecsetelte milyen "grandiózus értéket" képviselnek egyes ingatlanjai, és a perben érintett ingatlanok inkább alulértékeltek voltak :D A hazudozása és arcátlansága határtalan...
A bíróság elvi éllel kiemelte, hogy:
„Egy másik nagyszerű vörös hering ebben az esetben az a védekezés, miszerint különböző értékbecslők jogosan és
jóhiszeműen értékelhetik ugyanazt az ingatlant különböző összegekben. Igaz, az értékbecslés
művészet és szakma is egyben. A szakmai rész azonban nem lehet tisztességtelen. Amikor két értékbecslés
merőben eltérő feltevésekre hagyatkozik, az nem bizonyíték a véleménykülönbségre, az a megtévesztés bizonyítéka".
Fontos kiemelni még hogy, a közvetlen kárt azok a bankok és biztosítók szenvedték el, amelyek a valós értékelés alapján, a valós hitelfedezeti értékek és hitelkockázatok mellett hitelezték volna a Trump cégeket, de a számviteli csalások miatt végül hoppon maradtak, mivel más - megtévesztett - bank és biztosító - a valótlan pénzügyi kimutatások és fedezeti értékelés alapján - lényegesen kedvezőbb feltételekkel, így alacsonyabb, kamatokkal és biztosítási díjakkal nyújtott kölcsönt, biztosítást Trump cégeinek, továbbá, amely banki kölcsönök nélkül Trump egyes ingatan üzletei létre sem jöhettek volna.
Tehát a pénzügyi (hitel és biztosítási) piacok működésében is torzítást okozott és rendszer szintű működési kockázatot jelentett Trumpék felülértékelési csalása, amelyet több mint 10 éven át folytatott. Ugyanis ha bárki bármit valótlanul állíthat a hitelfedezeti értékről és az alapján kedvezőbb feltételeket kaphat bankkölcsönt, köthet vagyonbiztosítást, mint a versenytársai akkor ezzel jogosulatlan versenyelőnyt szerez, valamint ezzel befolyásolhatná a piaci szegmensben a hitelkamat és biztosítási díj szinteket, így a nagyvállalati torzított fedezeti értékű üzletek miatt a kisebb vagy közepes cégek kiszorulhatnak vagy kedvezőtlenebb feltételekkel juthatnak csak finanszírozáshoz, biztosításhoz.
Kiemelendő még azt ítéletből, hogy Trumpék azon védekezése, miszerint gőzük nincs mit írtak a könyvelők a mérlegbe, ők megbíztak bennük és csak aláírták, amit eléjük tettek teljesen alaptalannak bizonyult. A tanúvallomásokon és szakértői véleméyneken kívül döntő jelentősége volt a "megbízó levélnek" és az un. " teljességi nyilatkozatnak", amelyet a Trump cégek vezetői évről évre a beszámolókészítéskor - a könyvelők kérésére (megj: nagyon helyesen :) - aláírtak, és amelyben világosan benne van, hogy az ingatlan értékelési infok a megbízó cégek vezetésétől származnak és a cégek mgmt-je semmit nem titkol el a könyvelők elől, ami a megbízható és valós képet a pénzügyi kimutatásokban befolyásolná. A felelősséghárítás a könyvelőkre nem jött be! :D
A bíró értékelése a védelemről az ügyben:
"A bűnbánat és a lelkiismeret-furdalás teljes hiánya a kóros állapot határát súrolja" - írta Engoron bíró. Ehelyett a „nem lát rosszat, nem hall rosszat, nem beszél rosszat”* hozzáállást alkalmazzák, amelyet a bizonyítékok megcáfolnak."
*https://hu.wikipedia.org/wiki/A_három_bölcs_majom
Az ügyész záró beszédéből kiemelendő:
"Donald Trump végre elszámoltatható hazugsága, szélhámossága és megdöbbentő csalása miatt" - mondta James főügyész közleményében. "Mert nem számít, milyen nagynak, gazdagnak vagy hatalmasnak gondolja magát, senki sem áll a törvények felett."
A jogállam jelesre vizsgázott NY Államban első fokon.
https://mandiner.hu/kulfold/2024/02/donald-trump-355-millio-dollaros-birsagot-es-haromeves-uzleti-tilalmat-kapott-new-york-allamban
Két legidősebb fiát, ifjabb Donald Trumpot és Eric Trumpot szintén felelősnek találták.
