Héron Conseil

15/10/2026

🔍 Quand un capital décès t**de à être versé, les mois d’attente peuvent vite devenir une épreuve pour les bénéficiaires. Pourtant, ces délais ne sont pas une fatalité sans issue.

💡 Une décision récente du Médiateur de l’Assurance le confirme : même si le re**rd provient d’un mandataire – banque ou autre intermédiaire –, l’assureur en reste responsable. Et les intérêts de re**rd s’appliquent, peu importe qui a causé la lenteur.

Une clarification qui rappelle que la protection des assurés ne s’arrête pas aux frontières des circuits administratifs.

Un bénéficiaire qui attend son capital décès pendant huit mois n'est pas condamné à patienter sans recours. Une récente décision du Médiateur de l'Assurance rappelle qu'un assureur reste responsable des manquements de ses mandataires, qu'il s'agisse d'une banque ou d'un autre intermédiaire...

12/10/2026

📅 Saviez-vous que depuis vos premiers pas dans la vie active, un droit discret mais précieux vous accompagne jusqu’à la retraite ?

Instauré il y a plus de vingt ans et consolidé depuis, le droit à l’information retraite est bien plus qu’une simple formalité. Il s’agit d’un véritable parcours jalonné d’outils concrets : relevés détaillés, simulations chiffrées ou encore entretiens sur mesure, autant de repères pour anticiper sereinement cette étape majeure.

Une ressource souvent méconnue, pourtant accessible à chaque salarié, à des moments clés de sa carrière. L’occasion de mieux comprendre ce qui se joue derrière les chiffres, et comment en tirer parti au bon moment.

Institué par la loi du 21 août 2003 et renforcé depuis 2012, le droit à l'information sur la retraite accompagne chaque assuré de ses premières années de carrière jusqu'au départ. Relevés de situation, estimations indicatives, entretiens personnalisés : ce que tout salarié peut obtenir, ...

08/10/2026

🌱 Offrir un avenir financier à vos enfants tout en agissant concrètement pour la planète est possible grâce à un outil d'épargne innovant.

Le Plan d'Épargne Avenir Climat est à pleinement opérationnel depuis maintenant 2 ans. Réservé aux jeunes de moins de 21 ans, ce produit financier a été conçu pour orienter l'épargne des familles vers des projets industriels de décarbonation et de transition écologique.

Son fonctionnement s'apparente à celui d'un plan d'épargne retraite : les fonds sont bloqués jusqu'à la majorité de l'enfant (avec une durée minimale de détention de 5 ans), permettant ainsi aux gestionnaires de cibler des actifs non cotés et de long terme, potentiellement plus rémunérateurs qu'un simple livret A.

💶 Côté fiscalité, c'est l'exonération totale : les gains et plus-values générés sont totalement exonérés d'impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux.

Avec un plafond d'épargne fixé à 22 950 €, le PEAC est une belle alternative pour préparer le financement des études ou du premier projet de vie de vos enfants.

Discutons-en !

05/10/2026

La holding n'est pas réservée qu'aux grands groupes industriels ; elle s'impose comme un outil patrimonial d'une efficacité rare pour les familles d'entrepreneurs.

Créer une société holding permet de détenir les parts de vos différentes sociétés opérationnelles. Grâce au régime "mère-fille", les dividendes remontent de la filiale vers la holding avec une fiscalité quasi nulle (seule une quote-part de frais et charges de 5 % est réintégrée).

👉 Cette trésorerie peut ensuite être réinvestie directement dans de nouveaux projets, de l'immobilier de rendement ou des actifs financiers.

👉 De plus, l'intégration fiscale permet de compenser les pertes de certaines filiales par les bénéfices des autres, réduisant ainsi l'impôt global du groupe.

👉 C'est aussi un levier incomparable pour organiser la transmission progressive de l'outil de travail à vos enfants tout en conservant le contrôle opérationnel.

La mise en place d'une telle structure exige de rédiger des statuts sur mesure et une convention de trésorerie rigoureuse pour éviter tout risque fiscal. 🤝 Rencontrons-nous pour étudier cette opportunité.

01/10/2026

📊🏦 Découvrez comment l'assurance vie peut servir de garantie financière pour un crédit grâce au nantissement ! Cette solution flexible et économique, alternative à l'hypothèque ou à l'assurance emprunteur, impose néanmoins certaines contraintes. À lire pour mieux comprendre cette option intéressante 👇

Souvent perçue comme un simple produit d’épargne, l’assurance vie peut aussi servir de garantie financière dans le cadre d’un crédit. Le nantissement d’un contrat d’assurance vie, qui consiste à le mettre en gage au profit de la banque, offre une alternative à l’hypothèque ou à l...

28/09/2026

📚 Découvrez les secrets de l'assurance-vie : un placement versatile pour transmettre un capital et générer des revenus complémentaires. Mais attention, sa fiscalité est complexe et dépend de plusieurs facteurs clés. Plongez dans ce guide pour mieux comprendre ces subtilités 🔍

L’assurance-vie est un placement polyvalent, permettant à la fois de transmettre un capital et de générer des revenus complémentaires. Cependant, sa fiscalité est complexe et dépend de plusieurs critères : la nature de l’opération (transmission ou rachat), l’âge du souscripteur, la du...

24/09/2026

Si vous maîtrisez le fonctionnement de l'assurance-vie, vous comprenez déjà 90 % du contrat de capitalisation. Pourtant, ce sont les 10 % restants qui en font un outil de précision pour votre patrimoine privé ou professionnel.

Comme l'assurance-vie, le contrat de capitalisation est une enveloppe fiscale où vous pouvez loger une grande variété d'actifs (fonds euros, SCPI, Private Equity). Les gains y sont capitalisés sans fiscalité immédiate, et en cas de retrait, seuls les gains sont taxés, avec une fiscalité très avantageuse après 8 ans.

La différence réside dans le traitement du capital au décès et la transmission.

Contrairement à l'assurance-vie qui se dénoue (s'arrête) au décès du souscripteur et bénéficie d'un régime fiscal spécifique, le contrat de capitalisation "survit". Traité comme un actif ordinaire de la succession, il peut être transmis par donation ou succession.

L’héritier récupère le contrat avec son antériorité fiscale intacte, mais sur une base de valeur remise à zéro pour le calcul des futures plus-values : un levier exceptionnel pour éviter l'érosion fiscale des capitaux familiaux.

💡 C'est également l'un des rares outils permettant à une société soumise à l'IS de placer une trésorerie stable sur le long terme. Elle bénéficie alors d'une règle de taxation forfaitaire prévisible (basée sur 105 % du TME), offrant une visibilité précieuse.

21/09/2026

🌱 Pendant des années, émettre une obligation verte garantissait aux entreprises un financement à moindre coût.

C'était le phénomène du "Greenium" : une prime payée par des investisseurs institutionnels assoiffés de papier vert, acceptant des rendements légèrement inférieurs à ceux de la dette traditionnelle.

Ce temps est révolu. Le resserrement des politiques monétaires et la sélectivité accrue des allocateurs ont normalisé le marché.

Aujourd'hui, l'étiquette verte ne suffit plus à masquer une structure de bilan fragile ou un rendement insuffisant. Les Green Bonds doivent rivaliser à a***s égales avec les obligations classiques en termes de spreads de crédit et de liquidité. Dans certains cas, on observe même une légère décote si les contraintes de reporting de l'émetteur sont jugées trop lourdes.

Cette disparition de la prime verte marque la maturité de cette classe d'actifs. Pour les portefeuilles obligataires, c'est l'opportunité d'allier impact et rendement actuariel sans concéder de performance financière.

17/09/2026

🌡️ Les incendies de l'été dernier en Gironde et dans les Landes ont laissé des traces dans les esprits des futurs acquéreurs. Selon le réseau Capifrance, le risque climatique s’invite désormais dans les critères de choix d’un bien immobilier.

🏡 Les questions lors des visites évoluent : assurabilité du logement, températures estivales, exposition aux risques naturels… Autant de nouveaux paramètres qui pourraient bien redessiner la hiérarchie des territoires.

Après un été marqué par les incendies en Gironde et dans les Landes, le réseau Capifrance constate que les acquéreurs intègrent désormais le risque climatique dans leur décision d'achat. Assurabilité, température estivale du logement, zones à risque : les questions posées pendant les vi...

14/09/2026

🏦 Le critère des 35 % d’endettement, souvent perçu comme un frein à l’accès au crédit, pourrait bientôt évoluer vers une approche plus nuancée.

Une proposition de loi récente suggère d’y intégrer la notion de « reste à vivre », ouvrant la porte à des ménages aux revenus élevés mais actuellement limités par ce plafond rigide. Une piste qui interroge : et si la solvabilité ne se mesurait plus seulement en pourcentage, mais aussi en capacité réelle à vivre décemment après remboursement ?

Une proposition de loi déposée mi-avril vise à assouplir le critère du taux d'endettement à 35 % qui bride aujourd'hui de nombreux dossiers. L'idée : intégrer la notion de « reste à vivre » pour permettre aux ménages disposant de revenus confortables d'emprunter au-delà du plafond actuel...