03/06/2026
Détenu par plus de 11 millions de Français, le Plan d'Épargne Retraite (PER) est bien plus qu'un simple complément de pension...
Il se distingue par une flexibilité exceptionnelle en matière de planification successorale. Grâce à une clause bénéficiaire souple, il permet de désigner librement les bénéficiaires, même sans lien familial direct, offrant ainsi une grande souplesse pour organiser la transmission du patrimoine.
De plus, des abattements fiscaux s'appliquent selon l'âge du titulaire au moment du décès, rendant le PER fiscalement avantageux. Une stratégie courante est la souscription d'un plan pour chaque membre d'un couple, chacun désignant l'autre comme bénéficiaire, assurant ainsi une continuité des ressources sans charge fiscale supplémentaire. Le PER se révèle être un outil efficace pour la gestion et la transmission du patrimoine.