M PATRIMOINE

11/09/2026

💼 Laissez dormir d'importantes sommes d'argent sur le compte courant de votre société est un manque à gagner silencieux mais bien réel.

Après avoir constitué une réserve de sécurité pour faire face aux imprévus d'exploitation, l'excédent de trésorerie de votre entreprise doit être dynamisé. Plusieurs solutions de placements financiers s'offrent aux personnes morales, adaptées à votre horizon de placement et à votre sensibilité au risque.

Parmi les outils privilégiés :

- Le compte à terme (CAT) : pour une sécurité absolue et un rendement connu d'avance à court terme.
- Le contrat de capitalisation pour personne morale : idéal pour valoriser vos liquidités à moyen/long terme en accédant à des supports diversifiés.
- Les fonds monétaires ou obligataires de court terme : offrant une excellente liquidité au quotidien.

Vos placements ne se limite pas à ces trois options !
Chaque stratégie doit être calibrée en tenant compte de la fiscalité applicable (IS sur les plus-values latentes ou au dénouement) et des besoins de liquidité opérationnels de votre entreprise.

Optimisons ensemble les performances financières de votre structure !

09/09/2026

📊 Avril 2026 marque le premier mois complet après la fin de la trêve hivernale, avec un taux de re**rd de paiement de 2,7 % sur la plateforme Monsieur Hugo, selon son cinquième baromètre.

🔍 Si cette légère hausse reste maîtrisée, une tendance préoccupante émerge : le Grand Est concentre désormais un tiers des re**rds, signalant une zone de vigilance à surveiller de près.

Premier mois complet après la fin de la trêve hivernale, avril 2026 affiche un taux de re**rd de paiement de 2,7 % sur le périmètre de la plateforme Monsieur Hugo, selon son cinquième baromètre. Une légère remontée, mais pas l’envolée crainte. Le baromètre pointe en revanche une zone de...

04/09/2026

💰 Les liens familiaux se mesurent aussi en euros : selon une étude récente, plus d’un tiers des Français ont bénéficié d’un coup de pouce financier de leurs aînés ces cinq dernières années.

Un soutien souvent discret, où la générosité se heurte à l’absence de cadre clair. Car si la somme médiane atteint 2 000 euros, ces transferts, bien réels, restent majoritairement improvisés – entre méconnaissance des règles et réticence à formaliser l’aide.

Une solidarité invisible, mais qui façonne des équilibres économiques et affectifs bien au-delà des chiffres.

Près de 38 % des Français ont reçu une aide financière d'un parent ou d'un grand-parent au cours des cinq dernières années, révèle la 3e édition de l'Observatoire des solidarités intergénérationnelles ASAC-FAPES/Ifop. Le montant médian s'élève à 2 000 euros, mais cette solidarité ma...

02/09/2026

La donation, dans la limite des abattements légaux, permet de transmettre un capital sans aucun droit à payer.

👉 Chaque parent peut donner jusqu'à 100 000 € à chacun de ses enfants, en franchise totale de droits de donation. Ce plafond n'est pas un plafond "à vie" : il se reconstitue intégralement tous les 15 ans.

Un couple avec deux enfants peut ainsi transmettre 400 000 € par période de 15 ans, sans fiscalité, simplement en anticipant.

👉 Les grands-parents disposent eux aussi d'un abattement propre : 31 865 € par petit-enfant, également renouvelable tous les 15 ans.

En combinant les dons des deux parents et des quatre grands-parents, un enfant peut potentiellement recevoir plusieurs centaines de milliers d'euros sur une génération, sans qu'aucun impôt ne soit dû, à condition que chaque donation reste dans les seuils applicables à chaque lien de parenté.

⏳ Ce qui coûte cher, c’est de ne rien faire ! Un abattement non utilisé au bout de 15 ans n'est pas reporté, ni cumulé avec le suivant : il est simplement perdu.

Il existe de nombreux autres mécanismes qui permettent d’orgnaniser une transmission de patrimoine en minimisant les coûts. Discutons-en !

28/08/2026

👴 Continuer à travailler tout en percevant sa pension de retraite est une option choisie par de nombreux seniors pour maintenir leurs revenus.

Bonne nouvelle issue de la réforme des retraites : sous certaines conditions, les cotisations versées permettent désormais de créer de nouveaux droits et d'obtenir une seconde pension de retraite de base auprès du régime général.

⚠️ Attention toutefois : ce droit supplémentaire est strictement plafonné (à hauteur de 5 % du plafond annuel de la Sécurité sociale, soit environ 2 300 € bruts par an en 2024) et réservé exclusivement au cumul emploi-retraite intégral (toutes pensions liquidées à taux plein).
Il ne s'applique pas en cas de cumul partiel.

Pour les chefs d'entreprise ou les professions libérales, cette transition doit s'anticiper pour optimiser la forme de rémunération (dividendes, salaires, gérance) et éviter une surtaxation inutile.

Prenons le temps de calculer l'impact financier réel de votre future double activité !

26/08/2026

📊 La finance solidaire confirme son essor avec la nouvelle édition du Baromètre publié par FAIR et La Croix.

Une épargne qui allie performance, impact social et sens, et qui attire désormais un public toujours plus large.

FAIR publie, en partenariat avec le quotidien La Croix, la nouvelle édition de son Baromètre de la finance solidaire. L'occasion de faire le point sur une épargne qui entend concilier rendement, sens et utilité sociale, et qui séduit un public de plus en plus large.

21/08/2026

🏠 Un acquéreur immobilier tente d'annuler sa promesse d'achat, mais la justice tranche en faveur du vendeur et de son mandataire 💼 Découvrez les détails de cette affaire qui souligne l'importance de bien comprendre les délais de rétractation lors de l'achat d'un bien immobilier. ⏳

Un acquéreur immobilier, M. E, a tenté d’annuler son engagement après avoir signé une promesse d’achat. Cependant, la justice a estimé que son délai de rétractation était dépassé, donnant raison au vendeur et à son mandataire.

19/08/2026

🌱 Offrir un avenir financier à vos enfants tout en agissant concrètement pour la planète est possible grâce à un outil d'épargne innovant.

Le Plan d'Épargne Avenir Climat est à pleinement opérationnel depuis maintenant 2 ans. Réservé aux jeunes de moins de 21 ans, ce produit financier a été conçu pour orienter l'épargne des familles vers des projets industriels de décarbonation et de transition écologique.

Son fonctionnement s'apparente à celui d'un plan d'épargne retraite : les fonds sont bloqués jusqu'à la majorité de l'enfant (avec une durée minimale de détention de 5 ans), permettant ainsi aux gestionnaires de cibler des actifs non cotés et de long terme, potentiellement plus rémunérateurs qu'un simple livret A.

💶 Côté fiscalité, c'est l'exonération totale : les gains et plus-values générés sont totalement exonérés d'impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux.

Avec un plafond d'épargne fixé à 22 950 €, le PEAC est une belle alternative pour préparer le financement des études ou du premier projet de vie de vos enfants.

Discutons-en !

14/08/2026

🏢 Une société disposant d'une trésorerie excédentaire peut investir directement en parts de SCPI en pleine propriété.

Détenus par une société soumise à l'IS, les revenus perçus échappent aux revenus fonciers : ils sont intégrés au résultat imposable au taux de 15 % (jusqu'à 42 500 € pour les PME) puis 25 %, sans aucun prélèvement social au niveau de la structure.

Face à une détention en nom propre soumise au TMI et aux charges sociales, l'écart d'imposition à l'entrée est significatif.

Il convient toutefois de mesurer deux limites techniques.

🔹 D'abord, la pleine propriété de parts sociales ne permet aucun amortissement comptable, s'agissant de titres financiers.

🔹 Ensuite, la plus-value de cession est pleinement réintégrée au résultat imposable, sans abattement pour durée de détention, avant d'appliquer la fiscalité sur la distribution des dividendes.

L'intérêt d'un tel arbitrage se raisonne donc sur la durée globale de détention et l'affectation finale des capitaux, bien au-delà de l'avantage fiscal immédiat.

12/08/2026

💡 L’assurance vie n’est pas qu’un simple placement : c’est aussi une solution pour générer des revenus réguliers, surtout quand la retraite approche.

📊 Grâce aux rachats programmés, elle permet de se verser un complément de revenus tout en profitant d’une fiscalité avantageuse. Mais pour en tirer le meilleur parti, il faut connaître les bonnes pratiques et les pièges à éviter.

Une approche qui change la donne pour ceux qui veulent concilier sécurité et flexibilité.

Souple, accessible et fiscalement avantageuse, l'assurance vie ne sert pas seulement à épargner. Bien utilisée, elle peut devenir une source de revenus complémentaires grâce au mécanisme des rachats programmés. Un outil particulièrement adapté à la retraite, à condition de maîtriser quel...