Calci Patrimoine

28/01/2025

Donald Trump retourne à la Maison-Blanche avec une politique "pro-USA" agressive

Comment devez-vous agir en tant qu'investisseur particulier ? Comment adapter votre stratégie patrimoniale aux nouvelles mesures de Trump ?

Depuis sa prise de fonction le 20 janvier 2025, le président Donald a lancé une série de mesures visant à redéfinir le paysage économique et réglementaire des États-Unis, avec un accent particulier sur les entreprises, l'énergie et les crypto-actifs.

➞ Entreprises : Projet IA "Stargate" (500 Mds $), baisse de l'impôt sur les sociétés à 15 %, gel des réglementations, droits de douane renforcés contre la Chine et menaces pour l'Europe.

➞ Énergie : Encouragement à la production domestique, retrait de l'Accord de Paris, déclaration d'urgence énergétique.

➞ Crypto-actifs : Conseil consultatif, simplification des règles (SEC), suppression de barrières coûteuses, création d'une task force dédiée, potentielle réserve stratégique de .

✅ Une diversification internationale devient indispensable pour protéger et développer votre patrimoine des incertitudes en France.

Nos conseils pour adapter votre stratégie patrimoniale et d'investissements :

1️⃣ Internationalisez vos actions : orientez-vous vers des actions américaines via des ETF comme le S&P 500 ou le Nasdaq 100, accessibles en compte-titres ou assurance-vie​​.

2️⃣ Misez sur les infrastructures : avec leur résilience face aux crises économiques et leur rendement indexé sur l’inflation, elle est une classe d’actifs incontournable​.

3️⃣ Intégrer les dans votre patrimoine : cette nouvelle classe d'actif possède des propriétés uniques, notre cabinet s'en est fait une spécialité.

4️⃣ Profitez des opportunités en immobilier : après deux années de crise, les prix ont chuté sur l'immobilier professionnel et permettent de saisir des actifs de grande qualité en Europe à des prix très attractifs.

Les États-Unis s'affirment plus que jamais comme leader économique mondial, creusant l'écart avec une Europe en décrochage. Vous devez rester agiles et diversifier votre patrimoine pour naviguer dans ce nouveau paysage économique !

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05/11/2024

Les nouvelles mesures de hausses d'impôts qui ont été adoptées ces derniers jours 👇

Nous observons un véritable « concours Lépine fiscal » actuellement à l’Assemblée nationale.

L’objectif ? Trouver dans votre patrimoine comment réduire le déficit public de 7% à 5% du PIB d'ici fin 2025, parmi les 60,6 milliards d'euros de mesures de réduction des dépenses et de hausse d’impôts du Projet de loi de finances 2025.

Environ 200 amendements ont été adoptés, mais plus de 1 500 n’ont pas encore pu être examinés. Alors qu'un vote solennel était prévu mardi, celui-ci n’a pas eu lieu et les discussions reprendront à partir d'aujourd'hui.

Surtout, des alliances « hétéroclites » de députés réussissent à faire passer de nombreux amendements augmentant les hashtag , contre l’avis du gouvernement.

Nous devons avouer que cela devient vraiment très compliqué pour le cabinet de suivre quelles mesures seront finalement retenues en fin de parcours législatif, ou en cas de recours (de plus en plus probable) au 49.3 !

✅ Nommons les amendements concernant la gestion de votre patrimoine qui ont été adoptés :

➞ Surtaxe sur les hauts revenus : pérennisation de la nouvelle contribution différentielle sur les hauts revenus (CDHR) pour trois ans, avec une flat tax pouvant désormais atteindre 37,2%.

➞ Exit tax : Retour à la version visant à taxer les plus-values latentes lors d’un changement de résidence fiscale à l'étranger, sauf en cas de conservation des titres 15 ans après le départ (contre 2 ou 5 ans aujourd’hui).

➞ Nouvel impôt sur le patrimoine des milliardaires : nouvelle taxe de 2% pour les patrimoines supérieurs à 1 milliard d'euros. Cet amendement ne survivra sans doute pas à la version finale du texte…

➞ Location meublée hashtag : prise en compte de l’amortissement dans le calcul des plus-values immobilières en location meublée.

➞ Location saisonnière « hashtag » : abattement réduit à 30% en régime micro-LMNP de tourisme, contre 71% jusqu’en 2024 (abattement supplémentaire de 41% pour les biens situés en zone rurale ou en station classée de sport d’hiver et en cas de recette inférieur à 50 000€ par an).

➞ LMNP de tourisme, contre 71% jusqu’en 2024 (abattement supplémentaire de 41% pour les biens situés en zone rurale ou en station classée de sport d’hiver et en cas de recette inférieur à 50 000€ par an).

➞ Dividende : nouvelle taxe exceptionnelle de 10% sur les dividendes distribués par les entreprises du CAC40. Cet amendement non plus ne devrait pas être conservé dans le texte final.

La France est déjà championne du monde des impôts, avec un taux de prélèvements obligatoires représentant 46,1% du PIB (contre 27,2% en Suisse).

Alors si vos actifs et vos revenus sont aujourd’hui trop exposés à la France, vous devez agir en réduisant vos bases taxables, diversifier votre patrimoine à l’international, envisager une expatriation, ou en utilisant une holding.

20/07/2023

📃 Pour les dirigeants d'entreprise, l'épargne salariale est un outil puissant d'optimisation du partage de la valeur et des rémunérations.

Encadrés par un accord d’intéressement, de participation et/ou des règles d’abondement, les bénéficiaires (dirigeants et salariés) peuvent réaliser des versements sur un plan d’épargne entreprise (P*E) ou un plan d’épargne retraite entreprise collectif (PERECO).

✅ En contrepartie d’une période de blocage du capital, de 5 ans pour le P*E et jusqu’à la retraite pour le PERECO (hors cas de sortie anticipés), les versements effectués par l’entreprise sont exonérés d’impôt sur le revenu et de charges sociales, assujettis uniquement à 9,7% de CSG-CRDS.

[Mise à jour de notre article] Retrouvez dans notre article tout le fonctionnement de l'épargne salariale pour une : https://calci-patrimoine.com/epargne-salariale-entreprise/ ⬅️

L'épargne salariale en entreprise : Tout pour le fonctionnement, la mise en place et le suivi d'épargne salariale dans votre entreprise

15/06/2023

Vous êtes concerné par l'article 150-0 B ter du CGI si vous avez vendu il y a moins de 2 ans (ou envisagez de vendre) vos parts de SAS ou de SARL détenues par une société holding que vous contrôlez.

📜 Vous avez alors la possibilité de reporter la taxation de votre plus-value mobilière, et d’éviter ainsi le paiement immédiat du prélèvement forfaitaire libératoire (PFU ou flat tax) de 30%, en vous reconnaissant dans un de ces deux cas :

- Soit vous avez réalisé l’apport des titres de votre entreprise à votre holding plus de 3 ans avant leur cession et vous n’avez pas de contraintes de réinvestissement.
- Soit vous avez apporté les titres de votre entreprise à votre holding moins de 3 ans avant leur cession et vous avez donc l’obligation de réinvestir 60% du produit de cession dans une activité économique éligible dans un délai de deux ans.

Notre article mis à jour se trouve ici : https://calci-patrimoine.com/apport-cession-holding-reinvestir/

08/06/2023

[Article mis à jour] La valeur de réalisation des parts de SCPI internationales est restée stable

https://calci-patrimoine.com/scpi-internationales-investir-etranger

Après les publications des valeurs de réalisation (prix des immeubles ajoutés des frais) au 31 décembre 2022 en baisse par rapport à 2021, nous surveillons de près l'évolution de certaines SCPI vieillissantes mal positionnées qui pourraient devoir baisser leur prix de souscription ces prochains mois.

Les trois premières SCPI internationales que notre cabinet recommande pour investir aujourd'hui et bénéficier de leurs revenus mensuels ou trimestriels sont les SCPI Corum Eurion (5,31% de rendement en 2022), PF Hospitalité Europe (4,00% en 2022) et Sofidy Europe Invest (4,65% en 2022).

31/05/2023

Comment investir en 2023, entre inflation, hausse des taux, croissance ralentie et enjeux climatiques ?

Quels sont actuellement les meilleurs placements que notre cabinet conseille pour accroître, protéger, diversifier votre patrimoine et vous créer des revenus ?

Lire l'article "Nos 12 meilleurs placements actuellement" sur https://calci-patrimoine.com/meilleurs-placements-investir

Sélection des 12 meilleurs placements actuels (au 2ème trimestre 2023) sont :

1. Assurance-vie : Contrat Generali Himalia
2. Assurance-vie luxembourgeoise : Contrat CNP Luxembourg
3. SCPI de rendement : SCPI internationale Corum Eurion
4. Fonds d’infrastructures en assurance-vie : GF Infrastructures Durables
5. Fonds d’investissement coté : OPCVM Mirova Europe Environmental Equity
6. Fonds indiciel coté : ETF Lyxor MSCI World ESG Leaders
7. Fonds de crypto-actifs coté : OPCVM Tobam Bitcoin CO2 Offset
8. Fonds de capital-investissement entreprises : FCPR Eurazeo Entrepreneurs Club 2
9. Fonds de capital-investissement infrastructures (nouveau) : FPS Swen Exclusive Infrastructure n°2
10. Réduction d’IR Girardin : Girardin Industriel Ecofip
11. Actif réel diversifiant : Métaux précieux (or, argent, palladium, platine)
12. Immobilier direct : Immobilier bas carbone neuf ou ancien réhabilité aux dernières normes énergétiques

Les 12 meilleurs placements de notre cabinet où investir dès aujourd'hui : assurance-vie, immobilier, SCPI, bourse, capital-investissement.

04/11/2022

Les investissements et les opérations patrimoniales à réaliser avant la fin 2022💰

La fin d'année approchant, il peut être intéressant de concrétiser certains investissements et opérations ces prochaines semaines.

👨‍💼Investissements en fonds de capital-investissement

-FCPR Idinvest Entrepreneurs Club d'Eurazeo
Fonds de capital-investissement d'entreprises non cotées technologiques : date limite le 21 décembre 2022. Un successeur sera lancé début 2023.

-FPS SWEN Exclusives Infrastructures
Fonds d'actifs d'infrastructures non cotés : date limite le 7 décembre 2022.

🏦Opérations d'optimisation fiscale

-Versements sur votre PER Generali Patrimoine
Les versements de votre plan d'épargne retraite sont déductibles de votre impôt sur le revenu : date limite 21 décembre 2022.

-Souscription à un FIP ou FCPI
Fonds de capital-investissement de PME non cotées NextStage, Odyssée Venture ou Eurazeo : 25% de réduction d'impôt sur les montants investis en 2022.

-Souscription à un GFI (forêts) ou GFV (vignes)
Fonds diversifiés de forêts ou de vignes : 25% de réduction d'impôt sur les montants investis en 2022 et possible 75% d'exonération partielle sur l'IFI et les droits de succession.

-Cession d'actifs immobiliers
Réduire votre base taxable d'Impôt sur la fortune immobilière (IFI) en cédant avant le 31 décembre 2022 les actifs immobiliers assujettis, telles que la SCI Capimmo, qui ne sont plus adaptés à la conjoncture actuelle.

📊Opérations d'optimisation des rémunérations d'entreprise

-Actionnaires
Distribution de dividendes au PFU "flat tax" de 30% en 2022, avec un taux qui risquerait d'augmenter ces prochaines années.

-Dirigeants et salariés
Abondement, primes d'intéressement et de participation à verser en 2022 sur vos plans d'épargne salariale avec uniquement 9,7% de CSG-CRDS, exonérés d'IR et cotisations sociales.

14/09/2022

Loi Climat : chasse aux passoires thermiques et retour à l'investissement en immobilier neuf 🏡

Plutôt délaissé ces dernières années au profit de l’immobilier ancien à rénover, l’immobilier neuf présente aujourd’hui de nouveaux avantages pour les investisseurs depuis le durcissement de la réglementation encadrant le diagnostic de performance énergétique (DPE) des logements.

La loi Climat et résilience du 24 août dernier a ainsi fait entrer en vigueur le gel de l’augmentation du montant des loyers pour les logements classés F et G.

⚠️ Pour les propriétaires, les prochaines grandes échéances de la réglementation DPE sont les suivantes :
· 25 août 2022 : Gel de l’augmentation du montant des loyers des logements classés F et G
· 1er septembre 2022 : Audit énergétique obligatoire avant la vente des logements classés F et G
· 1er janvier 2023 : Interdiction de louer des logements consommant plus de 450 kWh/m2/an (certains logements classés G)
· 1er janvier 2025 : Interdiction de louer tous les logements classés G, audit énergétique obligatoire avant la vente de logements classés E
· 1er janvier 2028 : Interdiction de louer des logements classés F
· 1er janvier 2034 : Interdiction de louer des logements classés E, audit énergétique obligatoire avant la vente des logements classés D.

Pourquoi privilégier l’immobilier neuf en 2022 ? 🤔
✔️ Respect de la RE 2020 (règlementation environnementale)
✔️ Respect des dernières normes de qualité, de sécurité et de performance énergétique réduisant les dépenses d’énergies
✔️ Facilité de location sur les prochaines années
✔️ Revente du bien sans dévaluation grâce à un bon DPE.

C’est pour ces raisons qu’aujourd’hui notre cabinet conseille d’investir en immobilier neuf afin de bénéficier des dernières normes énergétiques et de limiter les risques pesant sur l’immobilier ancien.

12/09/2022

La France continue sa conquête de la tech mondiale avec plus d’un milliard d’euros levé au cours du mois de juillet 2022 🚀

Grâce au capital-investissement, les entreprises innovantes françaises ont réalisé 362 opérations de levées de fonds pour un montant de 8,4 milliards d'euros depuis le début de l’année.

Ces startups françaises non cotées en hyper croissance et valorisées à plus d’un milliard d’euros sont aujourd’hui au nombre de 23 depuis l’entrée en bourse de certaines courant 2022.

Le prochain objectif annoncé par Emmanuel Macron est de réussir à ce que ces licornes deviennent des géants de la tech européenne à horizon 2030.

✔️ Doctolib : En moins de dix ans, la plateforme leader sur la prise de rendez-vous et la téléconsultation médicale en France, Allemagne et Italie est devenue la plus grande licorne française avec une valorisation de 5,8 milliards d’euros talonnant ainsi Renault, plus petite valorisation du CAC 40.
✔️ BackMarket : Présente dans 16 pays en Europe, au Royaume-Uni, aux Etats-Unis et au Japon, la société spécialisée dans la vente de produits tech reconditionnés est valorisée aujourd’hui à 5,78 milliards d’euros.
✔️ Contentsquare : La start-up qui analyse le comportement des utilisateurs sur les sites de e-commerce a récemment levé 600 millions d’euros et ainsi doublé sa valorisation pour atteindre 5,6 milliards d’euros.

Alors comment investir dans ces licornes françaises ? 🦄

Longtemps réservé aux grandes fortunes et investisseurs institutionnels, il est désormais possible pour les particuliers de rentrer au capital de ces entreprises non cotées via le fonds de private equity Idinvest Entrepreneurs Club de la société de gestion Eurazeo.

En accompagnant 12 entreprises du Next40 et 4 de la FrenchTech120, la société de gestion Eurazeo est aujourd’hui le premier investisseur de la French Tech.

Depuis son lancement en 2019, son fonds Idinvest Entrepreneurs Club a déjà investi dans 23 sociétés en forte croissance pour un actif net sous gestion de 398 millions d’euros.

Il est encore possible d’y investir mais seulement jusqu’à la fin d’année 2022.

Retrouver notre article sur l'investissement en private equity sur : https://calci-patrimoine.com/investir-capital-investissement/

Comment investir en capital-investissement, ou private equity ? Les meilleurs fonds et stratégies de notre cabinet pour investir dans les entreprises non cotées.

11/09/2022

L’épargne salariale à la rescousse d’un pouvoir d’achat en baisse ? 💰

Depuis la promulgation de la loi sur le pouvoir d’achat le 16 août dernier, en réaction à la montée de l’inflation, l’épargne salariale affectée avant le 1er janvier 2022 peut faire l’objet d’un déblocage anticipé exceptionnel sous certaines conditions.

Notre cabinet, qui accompagne les chefs d’entreprise et leurs salariés dans la gestion de leur épargne salariale, attire votre attention sur le caractère exceptionnel de cette mesure.

Annoncée par le gouvernement afin de soutenir la consommation des ménages, elle permet aux salariés de récupérer les sommes investies sur leur P*E en principe bloquées pendant 5 ans.

La demande de déblocage doit respecter les conditions suivantes :
✔️ être déposée impérativement avant le 31 décembre 2022
✔️ faire l’objet d’un déblocage unique
✔️ se limiter à 10 000€ par personne
✔️ être motivée par l’achat d’un bien ou d’une prestation de service (justificatifs à conserver en cas de contrôle fiscal).

Les fonds débloqués sont exonérés d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux. Si des plus-values sont constatées lors du déblocage, celles-ci seront en revanche soumises aux prélèvements sociaux (17,2% en 2022).

⚠️ Il n’est pas possible de débloquer les sommes issues de l’abondement versé par votre entreprise, les fonds investis en épargne retraite (PERE-collectif ou PERE-obligatoire), les sommes investies dans des titres de votre entreprise ou d’entreprise liées (sauf si cela est autorisé par un accord collectif) ou les sommes investies dans une entreprise solidaire (ESUS, entreprise d’insertion etc.).

Aujourd’hui, il n’est pas encore possible d’initier les déblocages en pratique car les modalités n’ont pas encore été précisées par une circulaire du gouvernement.

Pour les salariés ayant des besoins de trésorerie, il va donc falloir encore patienter un peu car le déblocage exceptionnel est préférable à un rachat sur une assurance-vie, qui serait imposable.

🖋️ Retrouvez notre article complet sur l’épargne salariale sur https://calci-patrimoine.com/pee-pei-entreprise/

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26/11/2019

Gestion de patrimoine du non-résident : Mise à jour de notre article sur les stratégies de placements financiers pour les expatriés.

A lire sur notre site :

Placements financiers internationaux de l'expatrié non-résident : Notre guide conseil en gestion de patrimoine complet pour épargner.