Philippe BARDY - Conseiller Patrimonial

30/05/2026

203 100 € pour la vente, 83 600 € pour les services : votre activité reste-t-elle dans les seuils micro en 2026 ?

Pour les revenus 2026 à 2028, ces nouveaux plafonds deviennent le repère à suivre. En activité mixte, le chiffre d’affaires global ne doit pas dépasser 203 100 €, avec 83 600 € maximum pour la partie services. En cas de création en cours d’année, le calcul se fait au prorata.

Sur le plan fiscal, deux options coexistent : le régime classique, avec un abattement de 71 %, 50 % ou 34 % selon l’activité, et le prélèvement libératoire à 1 %, 1,7 % ou 2,2 %, sous conditions.

Le point clé consiste à vérifier à la fois le bon seuil, la bonne catégorie d’activité et le bon régime avant la déclaration.

Le régime de la micro-entreprise séduit par sa simplicité : formalités allégées, calcul simplifié des cotisations et de l’impôt, etc. Mais au moment de la déclaration de revenus, certaines règles restent à connaître pour éviter les erreurs…

29/05/2026

Planifier sa retraite en tant que chef d'entreprise est un défi majeur !

Ce processus nécessite une compréhension approfondie des différents statuts, tels que le travailleur non-salarié (TNS) ou l'assimilé salarié. Chaque statut a ses propres implications sur la retraite, ce qui rend indispensable une vérification régulière des droits acquis. 📊

Pour optimiser leur retraite, les chefs d'entreprise peuvent envisager des stratégies telles que le rachat de trimestres manquants ou l'investissement dans un Plan Épargne Retraite (PER). Ces mesures permettent de pallier les pertes de revenus potentielles et d'assurer une transition en douceur vers la retraite. Une anticipation rigoureuse est donc primordiale pour éviter les mauvaises surprises. 💼

26/05/2026

Beaucoup d’indépendants cadrent bien leurs devis, mais la facture passe encore au second plan quand le client est un particulier. 🧾

Conséquence concrète : le suivi des encaissements devient moins solide et certaines mentions obligatoires peuvent être traitées trop t**d. Une facturation fiable se construit dès la vente, pas lorsque les justificatifs s’accumulent. ⚖️

En pratique, il faut distinguer devis et facture, numéroter chaque pièce sans rupture et vérifier un modèle complet : date, identité des parties, montants HT/TTC, échéance, pénalités, TVA si applicable. 📌

21/05/2026

💰 30 500 € : un chiffre qui change tout pour vos bénéficiaires !

L'assurance-vie, souvent perçue comme un simple outil d'épargne, cache des avantages fiscaux méconnus. Saviez-vous que les primes versées après 70 ans bénéficient d'un abattement global de 30 500 € ?

Cet abattement peut alléger considérablement la fiscalité pour vos héritiers. Une raison de plus pour considérer l'assurance-vie dans votre planification successorale.

20/05/2026

Jeanbrun : pourquoi le rendement ne fait pas tout ? 📉

Entre plafonds de loyers et charges de copropriété, le calcul de rentabilité doit être précis.

Nous revenons sur les fondamentaux pour sécuriser votre placement.

13/05/2026

Vous envisagez un investissement locatif cette année ? 🏗️

Le dispositif Jeanbrun impose des règles précises pour ouvrir droit à la réduction d'impôt.

Nous détaillons les trois piliers essentiels à respecter avant de vous lancer.

11/05/2026

2 000 € : le plafond majoré pour certains dons fait partie des changements à repérer dans la déclaration des revenus de 2025.

Cette année, le calendrier reste un point de contrôle prioritaire : déclaration papier avant le 19 mai, puis échéances en ligne fixées aux 21 mai, 28 mai ou 4 juin selon le lieu de domiciliation. Les avis d’imposition restent, sauf choix contraire, disponibles en ligne.

D’autres évolutions peuvent modifier le calcul : prolongation de l’exonération des pourboires, règles ajustées pour les BSPCE et certains titres attribués aux dirigeants, baisse des seuils du micro-BIC en location meublée, nouvelles modalités pour l’assiette sociale des travailleurs indépendants.

La bonne méthode consiste à vérifier dès maintenant les revenus concernés, les charges ouvrant droit à avantage fiscal et les dates applicables.

11/05/2026

En visite, le potentiel ne se devine pas : il se vérifie. 🔎

Voici une mini-procédure simple :
🧭 Observer l’emplacement (transports, bassins d’emploi, dynamique du quartier, projets à venir).
🧱 Tester la “transformabilité” (murs, circulation, possibilités d’ouvrir/redistribuer, règles de copropriété ou d’urbanisme).
💬 Estimer la marge de négociation (bien en vente depuis longtemps, annonce mal valorisée, défauts surtout esthétiques).
🌡️ Regarder le DPE : un F ou G peut être une opportunité si le budget travaux, les aides et le gain de classe sont chiffrés.

Quel point oubliez-vous le plus souvent pendant une première visite ?

06/05/2026

Tous les dons ne donnent pas droit au même avantage fiscal. 🧾

Le principe peut sembler simple, mais le taux de réduction dépend en réalité de la cause soutenue et du type d’organisme bénéficiaire. Dans le régime général, les dons aux organismes d’intérêt général ouvrent droit à une réduction d’impôt de 66 %, dans la limite de 20 % du revenu imposable. 📄

Mais certaines causes bénéficient d’un traitement plus favorable.

C’est notamment le cas de l’aide aux personnes en difficulté, avec une réduction portée à 75 %, dans la limite d’un plafond spécifique.
Depuis le 14 octobre 2025, ce plafond est porté à 2 000 € pour les dons concernés. 🤝

Au-delà, la partie excédentaire peut revenir au régime classique de 66 %.

À l’inverse, certains dispositifs majorés sont temporaires.
Le taux renforcé pour le patrimoine religieux, par exemple, n’a pas vocation à rester applicable dans les mêmes conditions en 2026. ⛪

Des mesures ponctuelles peuvent aussi exister pour des situations particulières, comme Mayotte ou Chambord.

Le bon réflexe : ne pas regarder uniquement le montant donné, mais vérifier la nature de l’organisme, la cause soutenue et le reçu fiscal transmis. 🧭

01/05/2026

🤔 Envisager une assurance obsèques avant 50 ans, c'est se préparer intelligemment.

Actuellement, beaucoup hésitent à souscrire tôt, pensant que cela n'est pas nécessaire. Pourtant, les avantages sont nombreux. Souscrire avant 50 ans permet de cotiser sur une période plus longue avec des montants mensuels réduits, allégeant ainsi votre budget.

La solution est simple : anticipez vos besoins futurs pour garantir un soutien financier à vos proches et éviter des charges imprévues. Pensez-y dès maintenant pour une tranquillité d'esprit assurée.