Ethik Conseil & Patrimoine

02/09/2026

🌱 Offrir un avenir financier à vos enfants tout en agissant concrètement pour la planète est possible grâce à un outil d'épargne innovant.

Le Plan d'Épargne Avenir Climat est à pleinement opérationnel depuis maintenant 2 ans. Réservé aux jeunes de moins de 21 ans, ce produit financier a été conçu pour orienter l'épargne des familles vers des projets industriels de décarbonation et de transition écologique.

Son fonctionnement s'apparente à celui d'un plan d'épargne retraite : les fonds sont bloqués jusqu'à la majorité de l'enfant (avec une durée minimale de détention de 5 ans), permettant ainsi aux gestionnaires de cibler des actifs non cotés et de long terme, potentiellement plus rémunérateurs qu'un simple livret A.

💶 Côté fiscalité, c'est l'exonération totale : les gains et plus-values générés sont totalement exonérés d'impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux.

Avec un plafond d'épargne fixé à 22 950 €, le PEAC est une belle alternative pour préparer le financement des études ou du premier projet de vie de vos enfants.

Discutons-en !

28/08/2026

La holding n'est pas réservée qu'aux grands groupes industriels ; elle s'impose comme un outil patrimonial d'une efficacité rare pour les familles d'entrepreneurs.

Créer une société holding permet de détenir les parts de vos différentes sociétés opérationnelles. Grâce au régime "mère-fille", les dividendes remontent de la filiale vers la holding avec une fiscalité quasi nulle (seule une quote-part de frais et charges de 5 % est réintégrée).

👉 Cette trésorerie peut ensuite être réinvestie directement dans de nouveaux projets, de l'immobilier de rendement ou des actifs financiers.

👉 De plus, l'intégration fiscale permet de compenser les pertes de certaines filiales par les bénéfices des autres, réduisant ainsi l'impôt global du groupe.

👉 C'est aussi un levier incomparable pour organiser la transmission progressive de l'outil de travail à vos enfants tout en conservant le contrôle opérationnel.

La mise en place d'une telle structure exige de rédiger des statuts sur mesure et une convention de trésorerie rigoureuse pour éviter tout risque fiscal. 🤝 Rencontrons-nous pour étudier cette opportunité.

26/08/2026

📊 Les investisseurs semblent désormais accepter l'incertitude comme une composante durable de leur environnement.

💡 Portés par la solidité des marchés, les conseillers en gestion de patrimoine réintègrent progressivement le risque dans leurs stratégies d'allocation, signe d'une adaptation à ce nouveau paysage économique.

L'Observatoire Nortia du 2e trimestre 2026 dresse le portrait d'investisseurs qui « réapprennent à vivre avec l'incertitude ». Porté par la résilience des marchés, l'appétit pour le risque revient dans les allocations des conseillers en gestion de patrimoine.

21/08/2026

🏛️ La fiscalité immobilière connaît un tournant inattendu avec la loi de finances 2026. Un mécanisme d’amortissement, jusqu’ici réservé aux locations meublées, fait désormais son entrée dans le domaine de la location nue – une première.

📊 Surnommé « dispositif Jeanbrun », ce nouvel outil vise à redynamiser un secteur immobilier asphyxié par des taux élevés et une crise du logement persistante. Mais cette innovation fiscale suffira-t-elle à éclipser le LMNP, ce statut historique plébiscité pour son efficacité en optimisation ?

🔍 Entre opportunités et incertitudes, la question se pose : ce changement marque-t-il un simple ajustement ou une refonte plus profonde des stratégies d’investissement ?

La loi de finances 2026 ouvre une brèche dans la fiscalité immobilière : pour la première fois, un mécanisme d’amortissement s’applique à la location nue. Baptisé « dispositif Jeanbrun », ce nouvel outil entend relancer l’investissement dans un marché grippé par la hausse des taux e...

19/08/2026

🏠 La loi de finances a profondément modifié le calcul de la plus-value lors de la cession de vos biens sous le statut LMNP au régime réel.

Jusqu'ici, vous pouviez amortir le bien pour réduire, voire effacer, vos revenus locatifs imposables, sans que ces amortissements ne viennent augmenter la plus-value au moment de la revente. C'était l'une des niches fiscales les plus attractives de l'immobilier.

Désormais, pour les ventes réalisées, les amortissements déduits durant la phase de détention sont réintégrés dans la base de calcul de la plus-value imposable. Cette mesure augmente significativement l'impôt dû lors de la revente, rapprochant la fiscalité du LMNP de celle des professionnels.

Deux nuances à ajouter :

- Les résidences de services (étudiantes, seniors, EHPAD) sont explicitement exclues de la réforme.
- Les abattements pour durée de détention s'appliquent après réintégration : exonération totale d'IR à 22 ans, de prélèvements sociaux à 30 ans.

Faut-il conserver son statut, arbitrer ses actifs ou basculer vers une structure sociétaire comme la SARL de famille ? L'analyse de votre situation globale est indispensable pour adapter votre stratégie.

14/08/2026

🍷 Allier passion et diversification patrimoniale en investissant dans de grands crus classés fait rêver, mais attention aux faux pas !

Le vin de garde est devenu une classe d'actifs à part entière, affichant des performances décorrélées des marchés financiers traditionnels.

Cependant, ce marché obéit à des règles de sécurité et de conservation extrêmement strictes. Une simple variation de température ou d'humidité dans votre cave personnelle peut anéantir la valeur de revente de vos bouteilles les plus prestigieuses.

👉 Pour réussir, il faut viser les millésimes rares, assurer une traçabilité totale dès l'achat et prévoir les frais d'assurance et de stockage dans des chais professionnels sécurisés.

Pensez également à la liquidité : revendre une cave peut prendre du temps et générer des taxes sur les plus-values de biens meubles (au-delà de 5 000 € de cession).

L'investissement passion doit rester une diversification marginale de votre patrimoine, ne dépassant pas 5 % de vos actifs globaux. Discutez-en avec votre CGP.

12/08/2026

📜 La souscription, l'alimentation ou le rachat d'une assurance-vie dépendent directement du régime de protection en place, qu'il s'agisse d'une habilitation familiale ou d'une tutelle. Un cadre juridique précis qui conditionne la validité même des opérations.

De l'habilitation familiale à la tutelle, le régime de protection détermine qui peut souscrire, alimenter ou racheter une assurance-vie. Un cadre technique, mais décisif pour la validité des opérations.

07/08/2026

💡 Quand il s’agit d’épargne salariale ou retraite, les choix ne manquent pas : près d’un tiers des encours partent vers l’actionnariat salarié, tandis que les fonds monétaires ne captent que 15 % des capitaux. Pourtant, avant même de sélectionner un support, une question cruciale se pose.

🔄 Faut-il miser sur un P*E, accessible après cinq ans, ou opter pour un PER, verrouillé jusqu’à la retraite ? Les règles ont changé, les options se sont diversifiées, et l’arbitrage n’a rien d’évident. Entre flexibilité et horizon long terme, la stratégie dépend autant des objectifs que des contraintes personnelles. Une chose est sûre : le bon placement commence par ce choix initial.

Près d'un tiers des encours d'épargne salariale et retraite est investi dans des fonds d'actionnariat salarié, et 15 % seulement en fonds monétaires. Mais le bon placement dépend d'abord d'un arbitrage en amont : faut-il privilégier le P*E, débloquable à cinq ans, ou le PER, bloqué jusqu'à...

05/08/2026

Donner du sens à son épargne tout en recherchant de la performance financière est désormais une attente forte des investisseurs.

Face à la multiplication des fonds dits « durables » ou « verts » au sein des contrats d'assurance-vie, il est parfois difficile de distinguer les véritables démarches d'investissement responsable des simples campagnes de communication. Les labels officiels sont là pour vous guider.

✅ Le label ISR (Investissement Socialement Responsable), récemment réformé pour exclure les énergies fossiles non conventionnelles, garantit que les entreprises en portefeuille respectent des critères environnementaux, sociaux et de gouvernance (ESG).

✅ Quant au label Greenfin, créé par le ministère de la Transition écologique, il garantit la qualité verte des fonds en se concentrant sur la transition écologique, avec une exclusion stricte des énergies fossiles (le nucléaire y étant désormais intégré depuis 2024 en cohérence avec la taxonomie européenne).

Intégrer de tels fonds dans votre contrat d'assurance-vie permet de concilier vos valeurs personnelles avec vos objectifs de rendement à long terme.

Analysons ensemble votre portefeuille pour y introduire une dose d'investissement d'avenir.

31/07/2026

🏠 La location courte durée entre dans une nouvelle ère à partir du 20 mai, avec une mesure qui va changer la donne pour propriétaires et plateformes.

Désormais, chaque loueur de meublé touristique, qu’il soit déjà en activité ou nouveau sur le marché, devra obligatoirement s’enregistrer via un téléservice national. Une formalité qui devient incontournable : sans numéro d’immatriculation, les annonces ne pourront plus être publiées, et les plateformes s’exposent à des sanctions.

Cette étape marque un durcissement significatif du cadre réglementaire, après des années de croissance fulgurante – et parfois controversée – du secteur. L’objectif ? Mieux encadrer un marché en pleine expansion, tout en clarifiant les règles pour tous les acteurs. Une évolution qui ne manquera pas de faire débat.

À partir du 20 mai, tous les loueurs de meublés de tourisme, nouveaux comme anciens, devront s'enregistrer sur un téléservice national. Les plateformes ne diffuseront plus aucune annonce sans numéro d'enregistrement, sous peine de sanctions. Une étape clé du tour de vis réglementaire engagé...