31/05/2023
"Masz to jak w banku" – czyli w razie czego, to nie masz nic.
Banki nie oferują gwarancji, co oznacza że cały Twój odłożony na emeryturę kapitał, wraz z bankructwem banku, po prostu przepadnie.
Sytuacja wygląda zupełnie inaczej, kiedy zakładamy 3ci filar emerytalny w firmie ubezpieczeniowej. Oferowane są gwarancje, co oznacza, że nawet w przypadku upadku ubezpieczalni, wybrana część wpłaconych pieniędzy zostanie zwrócona, a odpowiada za to szwajcarski rząd.
„No dobrze, ale czym jest w ogóle trzeci filar?”
Już tłumaczę – w skrócie, jest to prywatne ubezpieczenie emerytalne.
„Dlaczego miałby mi się przydać?”
Ponieważ bez niego, po przejściu na emeryturę, trójfilarowy emerytalny system szwajcarski opiera się o dwa filary (AHV i BHV) i spełnia swoje założenia w bardzo ograniczony sposób. Możemy wtedy uzyskać około 60% średnich przychodów, które wypracowaliśmy sobie przez czas trwania naszej kariery, a wtedy, faktycznie – starość nie radość.
„Ile mogę zyskać?”
Jak to często bywa – to zależy. O wysokości składek decydujemy sami. Jeżeli zaczynamy wystarczająco wcześnie, wpłacony kapitał zostanie pomnożony nawet kilkukrotnie (analiza przypadku na końcu postu).
Ponadto, w wariancie 3a zyskujemy prawo do odpisywania wpłaconych składek od podatku. Oznacza to, że na przestrzeni całej kariery możemy zaoszczędzić na podatkach dziesiątki, a nawet setki tysięcy franków.
„A kiedy otrzymam pieniądze?”
Z reguły, po osiągnieciu wieku emerytalnego. W niektórych sytuacjach przysługuje prawo do wcześniejszej wypłaty:
-kiedy wyprowadzamy się ze Szwajcarii
-kiedy przechodzimy na samozatrudnienie
-w przypadku śmierci lub inwalidztwa
-kiedy chcemy spłacić hipotekę
W wariancie 3b, możemy wypłacić pieniądze w dowolnej chwili, jednak nie zaleca się ich wypłacania przed 7-10 latami trwania umowy, ponieważ taka inwestycja przyniesie straty.
(Analiza przypadku – graficzny opis znajduje się na trzecim obrazku.)
A teraz przyjrzyjmy się hipotetycznemu inwestorowi, który w wieku 21 lat otwiera 3 filar. Decyduje się on wpłacać każdego miesiąca do osiągnięcia wieku emerytalnego 300 CHF.
Oznacza to, że przez całe swoje życie wpłaci on na swój 3ci filar 158 400 CHF.
Jeżeli koniunktura nie będzie dla niego łaskawa, to w pesymistycznym przypadku, przy osiągnięciu wieku emerytalnego, na jego 3cim filarze będzie znajdowało się około 322 016 CHF.
Oczekuje się natomiast, że średnioroczna stopa zwrotu będzie wynosiła 4,6%. W takim przypadku, inwestor będzie mógł wypłacić przy osiągnięciu wieku emerytalnego około 508 461 CHF.
Jeżeli szczęście mu dopisze, w optymistycznym założeniu, do czasu osiągnięcia wieku emerytalnego, wartość 3ciego filaru będzie wynosiła 737 960 CHF.
Nawet pesymistyczny przypadek wygląda całkiem przyjemnie, prawda?
A jak to jest z podatkami? Znowu – to zależy. Od kantonu zamieszkania, przychodów i wysokości wybranej składki.
Załóżmy jednak, że ten człowiek zarabia 5000 chf, mieszka w Vaud, oraz wybrał maksymalną możliwą składkę na filar 3A – 588 CHF.
Gdyby nie miał trzeciego filaru, przez całe swoje życie (przy dzisiejszych przepisach i kwotach), zostawiłby w urzędzie podatkowym 102 453,12 CHF. Ponieważ jednak, tak jak większość Szwajcarów, postanowił uruchomić 3ci filar, każdego roku będzie otrzymywał zwrot podatku w wysokości około 2328 CHF.
