Mortgage Broker Ollive

06/05/2024

Je publie et FB, enleve mes posts
Je suis désolée.... :(

Sources: Radio Canada Publié a 9h36 Marc Gosselin

La Banque du Canada diminue son taux directeur de 25 points de base, à 4,75 %

C’est la première fois depuis mars 2020 que la banque centrale diminue son taux directeur.

Après avoir haussé son taux directeur à dix reprises de mars 2022 à juillet 2023, la Banque du Canada jette un peu de lest à sa politique monétaire et diminue de 25 points de base son taux directeur, qui s’établit maintenant à 4,75 %. Il s’agit de la première baisse du taux directeur de la banque centrale depuis mars 2020.

"Le conseil de direction a convenu que la politique monétaire n’a plus besoin d’être aussi restrictive, a expliqué en conférence de presse Tiff Macklem, gouverneur de la Banque du Canada. On a fait beaucoup de progrès dans la lutte contre l’inflation. Et notre confiance que l’inflation va continuer vers la cible de 2 % s’est renforcée ces derniers mois. On a fait de grands progrès pour rétablir la stabilité des prix. C’est une bonne nouvelle pour la population canadienne."

Cette décision marque un changement de discours de la part de la Banque du Canada. Pas plus t**d qu’en avril, la banque centrale affirmait que la pression sur les prix était encore trop forte pour s’engager dans un mouvement baissier des taux d’intérêt.

"Depuis le rapport de la politique monétaire d’avril, l’inflation sous-jacente a continué de diminuer et la croissance économique a repris, a précisé M. Macklem. Avec l’offre excédentaire, l’économie peut encore progresser même pendant que l’inflation continue de baisser."

Au Canada, l’expansion économique a repris au premier trimestre de 2024, après avoir stagné dans la deuxième moitié de 2023. Se chiffrant à 1,7 %, la croissance du produit intérieur brut au premier trimestre a été plus faible que prévu, écrit la banque centrale dans son communiqué.

Même si la Banque du Canada fait preuve d'optimisme, elle estime que la prudence est de mise.

"Si l’inflation continue de ralentir et que les données continuent de renforcer notre confiance qu’elle se dirige vers la cible de 2 %, il est raisonnable de s’attendre à d’autres baisses du taux directeur. Mais on prend nos décisions de taux une à la fois, a dit M. Macklem. On ne veut pas resserrer la politique monétaire plus que nécessaire pour ramener l’inflation à la cible. Mais si on baisse le taux directeur trop vite, on pourrait compromettre les progrès réalisés dans notre lutte contre l’inflation."

"Les progrès à venir seront probablement inégaux et il y a encore des risques, a également prévenu le gouverneur de la Banque du Canada. L’inflation pourrait être élevée si les tensions mondiales augmentent, si les prix des logements montent plus vite que prévu au Canada ou si la croissance des salaires reste élevée par rapport à la productivité."

06/05/2024

https://www.ctvnews.ca/business/bank-of-canada-cuts-key-rate-for-first-time-in-more-than-4-years-1.6914048

The Bank of Canada announced Wednesday that it’s cutting its key interest rate by a quarter of a percentage point to 4.75 per cent.

06/05/2024

https://www.lesaffaires.com/bourse/nouvelles-economiques/la-banque-du-canada-baisse-son-taux-directeur-/650336?utm_source=newsletter&utm_medium=email&utm_campaign=le-midi_05-juin-2024&oft_id=142028597&oft_k=DWa3rSuH&oft_lk=wq4uYm&oft_d=638531871595200000&fpid=235795&m32_fp_id=JHMiD1&ctx=newsletter&m32_fp_ctx=DI_MASTER_Relational

La Banque du Canada annonce une baisse de 0,25% de son taux directeur.

06/05/2024

La Banque du Canada abaisse son taux d'intérêt directeur à 4,75%
Publié à 09:45, mis à jour à 10:06
Par LesAffaires.com et La Presse Canadienne

Ottawa — La Banque du Canada annonce une première réduction de son taux d’intérêt directeur en plus de quatre ans, alors qu’elle l’abaisse d’un quart de point de pourcentage pour le faire passer à 4,75%.

Les économistes s’attendaient majoritairement à cette diminution du taux directeur, en raison du ralentissement notable de l’inflation et de la faiblesse économique.

Depuis juillet 2023, le taux d’intérêt directeur de la Banque du Canada se situait à 5,00%, soit son niveau le plus élevé depuis 2001.

Après avoir atteint un creux de 0,25% pendant la pandémie, il a augmenté rapidement entre le printemps 2022 et l’été 2023.

«Les données continuant de montrer que l’inflation sous-jacente ralentit, le Conseil de direction a convenu que la politique monétaire n’avait plus besoin d’être aussi restrictive et a donc abaissé le taux directeur de 25 points de base. Les données récentes ont renforcé notre confiance que l’inflation va continuer de se diriger vers la cible de 2%. Néanmoins, des risques entourent encore les perspectives d’inflation» explique la Banque du Canada dans son communiqué.

En procédant dès maintenant à une première baisse de son taux directeur, la Banque du Canada devance certains de ses pairs, dont la Réserve fédérale américaine.

Le gouverneur de la banque centrale, Tiff Macklem, doit tenir une conférence de presse à 10h30 pour expliquer les motifs de la décision.

05/08/2024

Un autre sujet fascinant... qui comporte beacoup de questionnement a savoir pourquoi, LION hors Québec a des difficulté a engrenger rentabilité/profit? Je précise hors Québec, la ou il fait beaut et chaud a longueur d'année.... et sans tenir compte de la valeur de notre argent....OUFFFF
Nos entreprises Canadiennes devraient se démarquer HORS CANADA alors autres raisons?

Ma grande a deja fait une belle recherche et ce qu'elle a trouvée sur les composantes des batteries, de l'exploitation de celle ci... il n'y avait rien de positif pour la venue de l'électrification des voitures ( Batterie ), reste que pour l'instant tout ceci ne crée pas necessairement de l'argent dans nos poches ( pétrole ) mais bien au contraire, sans parler de l'environnement!
AH oui, pas seulement l'autonomie de la Batterie qui est problématique!!!!

Souce: Les affaires. com
Publié: Presse Canadienne a 7;58

***Lion Électrique encaisse une perte de près de 22 M$US au premier trimestre ***

Lion Électrique enregistre un nouveau résultat négatif au premier trimestre, alors que sa perte nette a avoisiné les 22 millions de dollars américains (M$).

Le constructeur québécois de véhicules urbains mi-lourds et lourds électriques a signalé une perte nette de 21,7 M$US, ou 10 cents US par action, pour son trimestre clos le 31 mars, comparativement à une perte de 15,6 M$US, ou 7 cents US par action, pour la même période l’an dernier.

Lion a enregistré une perte lors de chaque trimestre depuis le troisième trimestre de son exercice 2022.

La société de Saint-Jérôme a livré 196 véhicules, soit 184 autobus scolaires et 12 camions, au premier trimestre, ce qui représente une diminution de 24 véhicules par rapport aux 220 livrés pendant la même période en 2023.

Ses revenus se sont établis à 55,5 M$US, ce qui représente une légère augmentation de 800 000 $ US d’une année à l’autre.

Selon l’entreprise, cette hausse des revenus est majoritairement attribuable à l’augmentation du nombre de véhicules vendus aux États-Unis. Elle en a vendu 31 au premier trimestre, en hausse par rapport à cinq l’an dernier.

Le nombre de véhicules vendus au Canada a cependant reculé, passant de 215 au premier trimestre de 2023 à 165 pour la même période en 2024.

Dans un communiqué, le chef de la direction et fondateur de Lion, Marc Bédard, a reconnu que le premier trimestre a été «difficile» et «caractérisé par des turbulences dans le secteur des véhicules électriques».

En avril, l’entreprise a d’ailleurs annoncé qu’elle allait supprimer 120 emplois dans le cadre d’une restructuration visant à «rationaliser davantage ses dépenses d’exploitation».

«Bien que difficile, cette décision était essentielle pour renforcer nos liquidités face à la volatilité du marché et assurer la durabilité sans compromettre la capacité de production», a souligné Marc Bédard mercredi.

«Alors que nous commençons les livraisons du LionD et du Lion5, nous nous concentrons pour le reste de l’exercice sur l’augmentation des commandes et l’accélération des livraisons, étapes essentielles pour atteindre la rentabilité», a-t-il ajouté.

Le Lion5 est un camion 100% électrique livré avec un bloc-batterie pour véhicule mi-lourd, tandis que le LionD est un autobus scolaire qui offre une autonomie pouvant aller jusqu’à 250 km.

Le carnet de commandes de Lion inclut désormais 2004 véhicules, pour une valeur totale de 475 M$US selon les estimations de la société.

05/03/2024

Le Pétrole et ce nourrir, Sujet si important a l'homme et si LUCRATIF sans bon sens pour diviser notre société des RICHES ET de ceux qui s'en vont vers pas le fun :(
Le profit bien sur et c'est normal mais l'ABUS JAMAIS surtout après ce qu'on viens de vivre, tous ensemble!

Voici ce que cet important article nous dit:

Le président de Loblaw, Galen Weston, ainsi que le nouveau chef de la direction de l’entreprise, Per Bank, ont repoussé ce qu’ils ont qualifié de «critiques malavisées» à l’encontre de l’épicier alors que le mouvement de boycottage contre l’entreprise prend de l’ampleur en ligne.

«En tant qu’entreprise bien connue et plus grand épicier du Canada, il est naturel que Loblaw soit le point de mire des médias et du gouvernement et, bien sûr, des frustrations des consommateurs», a déclaré Galen Weston lors de l’assemblée annuelle du géant de l’alimentation, jeudi.

Il a ajouté que même si les actionnaires «peuvent être troublés par ces histoires souvent répétées», ils doivent être assurés que Loblaw continuera d’agir avec intégrité.

Le président et chef de la direction, Per Bank, estime qu’il y a beaucoup de désinformation en ligne à propos de Loblaw. Il a réitéré que l’entreprise n’était pas responsable de la hausse des prix des aliments. L’inflation est un problème mondial, a-t-il dit.

Selon lui, les Canadiens sont sous pression et mécontents.

«Laissez-moi vous assurer que dans tous les domaines de l’entreprise, nos collègues travaillent dur pour réduire les coûts et faire les choses plus efficacement. Ces efforts nous ont permis de réinvestir nos économies pour compenser l’impact de l’inflation des prix dans nos magasins», a affirmé Per Bank.

Il a exposé que la mesure interne de l’inflation alimentaire de l’entreprise était inférieure à l’indice d’inflation des produits alimentaires du Canada au cours des trois derniers trimestres.


Weston s’en prend au boycottage

Jeudi en milieu de journée, plus de 67 000 personnes étaient abonnées à une page du réseau social Reddit où les membres se plaignent de Loblaw et des autres grandes épiceries. C’est sur cette page que les discussions autour d’un mouvement de boycottage ont pris naissance.

Les consommateurs déplorent l’augmentation importante des prix des aliments, en quelques années seulement, alors que les plus grands épiciers du Canada ont déclaré des bénéfices plus élevés.

Le boycottage est un exemple de «critique malavisée», a soutenu Galen Weston. Il croit que les allégations de profit des épiciers sont fausses.

La société a indiqué mercredi qu’elle avait contacté les organisateurs du boycottage pour organiser une réunion avec Per Bank. Une organisatrice a confirmé qu’une rencontre a été planifiée.

Per Bank et Galen Weston ont également critiqué les récents appels au vol de Loblaw, auxquels les organisateurs du boycottage ont déclaré ne pas être affiliés.

«Il y a un groupe de personnes qui propagent sans relâche un récit qu’ils savent être faux. Et cela est maintenant utilisé pour justifier un vol à grande échelle, a déploré Galen Weston. Je suis optimiste et j’espère que les Canadiens rejetteront catégoriquement cette idée.»

Dans ses commentaires, Galen Weston a fait référence à une demande antérieure des boycotteurs selon laquelle l’entreprise baisserait les prix de 15%, bien que les organisateurs du mouvement aient depuis annulé leurs demandes initiales et en ont publié de nouvelles sur Reddit qui incluent la signature d’un code de conduite pour les épiceries et l’engagement à des prix abordables.

Ce type de baisse des prix «équivaut à environ trois fois le bénéfice total de l’entreprise au cours d’une année donnée, ce qui aurait eu pour conséquence la fin de notre entreprise, la perte de plus de 200 000 emplois et des milliards d’investissements annuels», a affirmé Galen Weston.

«La frustration est compréhensible. Mais ce genre d’attente trahit une incompréhension de ce qui fait réellement monter les prix des denrées alimentaires dans ce pays», a-t-il déclaré.

Galen Weston a soutenu que Loblaw travaille dur pour apporter plus de valeur aux clients grâce à des marques privées, des magasins à bas prix, de nouvelles promotions et pour repousser les augmentations de prix «injustifiées» de la part des fabricants.

La société a déclaré que les consommateurs se tournent de plus en plus vers ses magasins à bas prix, achètent des articles en solde et se tournent vers des marques maison afin de réduire leurs factures d’épicerie.

Mercredi, Loblaw a annoncé que ses bénéfices avaient augmenté de près de 10% sur un an pour atteindre 459 millions de dollars.


Rosa Saba, La Presse Canadienne
Source: Les Affaires. com
Publié a 8h35am par la Presse Canadienne

05/03/2024

VOICI POUR VOUS UN EXCELLENT RÉSUMÉ..

Fiscalement parlant, travailler ou prendre sa retraite?

Publié à 09:00 Source: Les affaires. com
Fait Par ses 2 étudiantess en science de l'UQO
- Eve Levesque-Laganière, étudiante en sciences comptables à l’Université du Québec en Outaouais
- Justine Lorand, étudiante en sciences comptables à l’Université du Québec en Outaouais

La rubrique Questions pour mon comptable est signée par des étudiants en sciences comptables de l’Université du Québec en Outaouais (UQO)

Lorsque vient le temps de prendre sa retraite, plusieurs éléments doivent être pris en compte sur le plan fiscal afin de passer ce moment en toute tranquillité d’esprit, et surtout, sans stress financier.

Nous abordons ici les principaux régimes publics pouvant vous procurer des prestations de retraite. Nous discuterons également des inconvénients qui peuvent survenir lorsqu’un contribuable décide de travailler lors de cette étape de vie. Vous serez ainsi en mesure de savoir quelles sont les répercussions sur votre revenu imposable si vous choisissez de continuer de travailler, autant que si vous choisissez de profiter pleinement de votre retraite.

Premièrement, la pension de la sécurité de vieillesse est un des avantages qui s’offre au contribuable retraité. Il s’agit d’un montant versé mensuellement par le gouvernement du Canada au compte bancaire de chaque contribuable. Pour y être admissible, on doit être âgé de 65 ans et plus et avoir fait la demande sur le site de l’Agence du Revenu du Canada (ARC). Aussi, on doit avoir résidé au Canada au moins 10 ans après l’âge de 18 ans. Pour obtenir le maximum de la prestation, il faut avoir résidé au Canada 40 ans ou plus. Il s’agit d’un montant imposable, c’est-à dire, que l’on doit l’inscrire dans la section du revenu de notre déclaration d’impôt.

À titre informatif, pour l’année d’imposition 2024 (de juillet 2023 à juin 2024), la prestation mensuelle maximale pour une personne âgée de 65 ans à 74 ans est de 713, 34$ alors qu’elle se chiffre à 784,67$ pour une personne âgée de plus de 75 ans. Cependant, si vous travaillez, vous devrez peut-être rembourser une partie de la prestation (impôt de récupération de la sécurité de vieillesse) qui représente 15% de la différence entre votre revenu net de toute provenance et le seuil maximum permis soit 90 997$ (2024). De plus, vous pouvez reporter le paiement de la PSV jusqu’à 60 mois (5 ans) après l’âge de 65 ans. Ainsi, cela vous permettra d’avoir de plus gros montants mensuels lors de vos 70 ans. Toutefois, après l’âge de 70 ans, il n’y a plus d’avantage à reporter les paiements. Au contraire, vous risquez de perdre des prestations, car aucune bonification n’est accordée à partir de cet âge.

Deuxièmement, le régime des rentes du Québec (RRQ) est un régime financé à même les cotisations effectuées par l’employé et l’employeur. En 2024, la cotisation maximale (employeur/employé) est de 4348$. La rente de retraite du RRQ est versée par le gouvernement provincial à tout contribuable retraité qui en fait la demande et qui a atteint au moins 60 ans. Elle devra être incluse dans la déclaration de revenus. L’âge de référence pour fin de retraite est fixé à 65 ans pour cette prestation de retraite. C’est-à-dire que le montant est réduit si l’employé prend sa retraite avant 65 ans ou bonifié s’il ret**de sa retraite. À titre indicatif, une personne qui a fait la demande à 65 ans pourrait recevoir une prestation de retraite pouvant atteindre un montant maximum de 16 015$. Pour y être admissible, le contribuable doit avoir cotisé au RRQ pendant au moins un an. Trois facteurs sont pertinents dans le calcul du montant de la prestation de retraite que vous aurez droit de recevoir:



Le nombre d’années de cotisation au RRQ (de 18 ans jusqu’à la retraite)
Le montant total de vos revenus
L’âge où vous commencez à recevoir votre rente de retraite du RRQ.



Il est à noter que cette rente ne désavantage pas le contribuable qui continue de travailler après ses 65 ans. Au contraire, étant donné que les montants cotisés prennent de la valeur, il s’avère avantageux d’attendre au moment de la retraite afin de commencer à recevoir cette prestation. Ainsi, le contribuable qui attend ne perdra pas son pouvoir d’achat. Aussi, il est à savoir que depuis le 1er janvier 2024, la cotisation au RRQ pour les retraités retournant sur le marché du travail est désormais facultative. Les travailleurs de 65 ans et plus recevront un salaire net plus élevé s’ils choisissent de ne plus cotiser au RRQ à partir de cet âge. Cependant, ils se privent d’une bonification de leur rente de retraite.

Troisièmement, le supplément de revenu garanti (SRG) est une prestation mensuelle versée à chaque contribuable âgé de 65 ans ou plus et ayant un faible revenu. Ce montant est versé par le gouvernement fédéral et n’est pas imposable. Pour y être admissible, il faut être résident canadien et en avoir fait la demande sur le site de l’ARC entre 60 et 64 ans.

Les montants maximums des versements sont les suivants:



Revenu de moins de 21 624$ et célibataire, veuf ou divorcé : jusqu’à 1 065,47$ mensuellement.
Revenu combiné du couple de moins de 28 560 $ et époux/conjoint qui reçoit une pleine pension de sécurité et de vieillesse : jusqu’à 641,35$ mensuellement.
Revenu combiné du couple de moins de 39 984$ et époux/conjoint qui reçoit l’allocation: jusqu’à 641,35$ mensuellement.
Revenu combiné du couple de moins de 51 840$ et époux/conjoint qui ne reçoit ni de PSV, ni d’allocation: jusqu’à 1 065,47$ mensuellement.



Donc, une personne qui continue de travailler après 65 ans, sera désavantagée, car elle pourrait ne plus avoir accès au SRG en raison de son revenu.

Finalement, nous ne pouvons passer sous silence le régime enregistré d’épargne retraite (REER), même si ce n’est pas un régime public. Le REER est l’un des régimes les plus connus et utilisés. À l’atteinte de ses 71 ans, le contribuable détenant un REER, doit prendre action. En effet, à cet âge, le REER vient à échéance et est automatiquement transféré en fonds enregistré de revenus de retraite (FERR). Il est à savoir qu’un FERR ne permet pas de cotisation de la part du contribuable et vous oblige à effectuer un retrait minimum annuellement. Ces retraits sont imposables. Avec une bonne planification, le contribuable pourrait aussi décider d’opter pour d’autres options, comme de décaisser en partie ou en totalité les fonds du REER ou de procéder à l’acquisition d’une rente (viagère ou non). Cela peut être une combinaison de ces trois options. Il faut cependant bien comprendre que le plein montant d’un décaissement est imposable et que cette option peut s’avérer très couteuse. En effet, cela pourrait vous priver de votre SRG ou provoquer un remboursement de votre PSV. L’option d’acquérir une rente (viagère ou non) vous permettrait de recevoir un revenu fixe de retraite. Les montants de rente ainsi reçus sont imposables dans l’année où ils sont encaissés.

Mentionnons maintenant plusieurs autres crédits disponibles aux contribuables qui prennent leur retraite:



Montant pour revenus de pensions
Montant en raison de l’âge
Crédit pour la prolongation de carrière
Crédit pour personnes âgées (65 ans et plus)
Crédit d’impôts pour déficience mentale ou physique (si vous avez une canne ou une marchette)



Selon votre situation, certaines prestations et certains crédits s’appliqueront et d’autres ne s’appliqueront pas. Il est important de s’informer auprès de votre comptable pour démystifier les crédits qui s’appliqueront à votre situation.

Finalement, vous avez constaté que plusieurs éléments doivent être pris en considération lors de votre retraite de même que si vous désirez continuer de travailler. Avec la menace imminente de pénurie de main-d’œuvre, il faudra rester à l’affût des nouvelles prestations et avantages fiscaux qui seront disponibles aux contribuables qui continuent de travailler après la retraite.

04/19/2024

Est-ce une bonne idée d'offrir un REEE à ses petits-enfants?

Sources: Publié le 17/04/2024 à 09:00
Les affaires. com
Par WelcomeSpaces.io

«J’ai entendu parler de la possibilité d’offrir un Régime enregistré d’épargne études en cadeau. En tant que grand-parent, est-ce possible d’offrir un REEE à mes petits-enfants? Que se passe-t-il si cet enfant ne poursuit pas d’études post-secondaire?»


Les réponses de Sérafin

Le REEE est un superbe cadeau de naissance!

Voici comment, comme grand-parent, vous pouvez offrir un REEE à vos petits-enfants et ce qui se passe si l'enfant ne fréquente pas l'éducation postsecondaire.
Offrir un REEE:



Ouvrir un compte REEE: pour contribuer à l'éducation future de votre petit-enfant, vous pouvez ouvrir un compte REEE individuel. Vous aurez probablement besoin de son numéro d'assurance sociale (NAS) et de son certificat de naissance pour entamer ce processus.

Effectuer des contributions: une fois le compte ouvert, vous pouvez déposer jusqu'à 50 000$ en limite de contribution à vie dans le REEE pour chaque bénéficiaire. Bien que ces contributions ne soient pas déductibles d'impôt, elles fructifient en franchise d'impôt jusqu'à ce que l'enfant soit prêt à les utiliser pour son éducation post-secondaire.

Profiter des incitatifs gouvernementaux: vos contributions pourront être bonifiées par la Subvention canadienne pour l'épargne-études (SCEE) et l'Incitatif québécois à l’épargne-études (IQEE), améliorant ainsi le rendement de votre investissement dans le REEE. Ces incitatifs sont disponibles, quel que soit votre lien de parenté avec l'enfant.




Si l'enfant ne poursuit pas une éducation postsecondaire:



Retrait des contributions: l'argent que vous avez déposé peut être retiré sans pénalité ou impôts, puisque les montants investis n’ont pas donné lieu à une déduction fiscale au moment de la contribution.

Subventions et croissance: toutes les subventions gouvernementales (SCEE, IQEE) doivent être remboursées. Les gains d'investissement peuvent être transférés à un REER si vous avez de la place et si vous répondez à certains critères spécifiques. Par exemple, le REEE doit avoir été ouvert depuis au moins 10 ans. Si elles ne sont pas transférées, les gains sont soumis à l'impôt lors du retrait.

Option d'attendre: vous pouvez laisser le compte REEE ouvert pendant 36 ans, offrant une fenêtre au cas où l'enfant décide de poursuivre des études plus t**d.

Transfert des fonds: si le bénéficiaire original décide de ne pas poursuivre d'études supérieures, vous pouvez transférer les fonds du REEE à un autre petit-enfant éligible sans pénalité, sous certaines conditions.



Offrir un REEE à vos petits-enfants est une manière significative d'investir dans leur éducation future. Cela offre de la souplesse et plusieurs options pour gérer l'investissement de manière avisée, même si le petit-enfant choisit de ne pas poursuivre l'éducation postsecondaire. C’est aussi un cadeau inestimable pour les parents!


Réponse d'Anne-Marie Égré, représentante pour Épargne CST

Tu as élaboré une superbe réponse Sérafin!

Le REEE est un cadeau magnifique à offrir à vos petits-enfants! Ce peut même être une manière de léguer un héritage de votre vivant, à l’abri de l’impôt. En effet, les subventions (jusqu’à 10 800$ par enfant au Québec) et les rendements ne seront imposables que lorsqu’ils seront touchés par votre petit-fils ou petite-fille, à un moment où ils auront vraisemblablement peu de revenus et donc peu ou pas d’impôt à payer. En ce qui a trait à vos contributions, en temps normal, elles vous reviendraient. Vous pouvez cependant choisir de les diriger vers le parent ou votre petit trésor.

Un oubli important de Sérafin: en tant que grands-parents vous pouvez choisir un plan individuel, un plan familial, et il est aussi possible d’ouvrir un plan de type collectif. Ce dernier offre généralement des bénéfices exclusifs, dont des bonifications additionnelles ainsi que des frais plus bas. Nous vous invitons à vous renseigner sur toutes ses règles et exigences.

Notez que le certificat de naissance n’est pas requis pour la mise en place d’un REEE. En ce qui a trait au numéro d’assurance sociale de l’enfant, certains fournisseurs, permettent d’ouvrir le plan sans l’avoir et de l’ajouter par la suite.

Lors de l’ouverture du REEE pour votre petit-fils ou votre petite-fille, il sera important d’ajouter aux formulaires d’ouverture de compte standards, le formulaire intitulé "annexe B", qui devra être signé par un des parents. Celui-ci est nécessaire pour obtenir les subventions basées sur le revenu de la famille de votre petite perle.

Sachez qu’un enfant peut avoir plus d’un plan REEE mais les parents doivent s’assurer que les contributions totales, de tous les REEE de l’enfant, ne dépassent pas la limite à vie de 50 000$.

Un dernier «bravo» Sérafin: tu as bien expliqué toutes les options lorsqu’un enfant ne poursuit pas d’études post-secondaires. J’ajouterais qu’il existe également la possibilité de transférer le REEE vers un REEI (Régime enregistré d’épargne-invalidité) pour un enfant restreint par un handicap. Pour bien comprendre les modalités de ce programme, nous recommandons de faire affaire avec un organisme spécialisé dans ce domaine.

Ces dernières années, nous constatons que de plus en plus de grands-parents participent au REEE. Le régime enregistré d’épargne-études est l’occasion de maximiser les chances que leurs petits-enfants poursuivent les études post-secondaires de leur choix. Nous sommes toujours ravis de les soutenir dans cette démarche d’offrir ce cadeau de l’éducation.

*Les régimes du Plan fiduciaire canadien de bourses d’études (Plan CST) sont vendus par prospectus uniquement. Nous recommandons aux investisseurs de lire le prospectus avant de prendre une décision de placement.

04/19/2024

********Le CELI au décès: fermez-le au plus vite!********

Sources: Les affaires. com
Édition du 10 Avril 2024, Charles Poulain

On entend toujours dire que les fonds retirés du CELI ne sont pas imposables. Il existe toutefois une exception:lorsqu’une personne décède. Si vous êtes la personne qui héritera du compte, dépêchez-vous de le fermer avant de recevoir une facture fiscale salée… ou de subir une perte irrécupérable.

L’horloge démarre dès le moment du décès, explique Natalie Hotte, cheffe de pratique, gestion des risques et savoirs en fiscalité au Centre québécois de formation en fiscalité.

«Le REER, le CELI et le CELIAPP sont construits dans la plupart des cas en fiducie, explique-t-elle. La loi prévoit que les revenus de cette fiducie ne sont pas imposables tant et aussi longtemps que c’est enregistré et que toutes les règles sont respectées.»Sauf qu’au décès, il y a une période tampon, poursuit-elle. Tout l’argent qui est déjà dans le CELI au décès n’est pas imposable. Mais les revenus générés après le décès, eux, le deviennent.

«Toute cette plus-value est imposée au bénéficiaire de la succession jusqu’à ce qu’on ferme le CELI complètement», mentionne-t-elle.


Vite!

Natalie Hotte conseille fortement d’agir avec rapidité pour fermer le compte CELI afin de limiter les gains qui seront imposés et dont la facture devra être acquittée par la personne qui en hérite, même s’il s’agit d’un roulement fiscal au conjoint survivant.

L’autre raison pour laquelle vous voulez vous dépêcher à fermer et à transférer le CELI de votre proche dans votre propre compte, c’est la variation de valeur à l’intérieur même du compte, qui peut vous causer une mauvaise surprise.

Natalie Hotte donne l’exemple d’un CELI qui aurait eu une valeur totale de 80 000 dollars ($) quelques mois avant le décès, puis qui aurait perdu du terrain pour se chiffrer à 65 000 $ le jour du départ du défunt. Les marchés boursiers étant volatils, le CELI récupère une partie de ses pertes pour se retrouver à 75 000 $ au moment de la fermeture.

«Dans ce cas, toute la plus-value après le décès serait imposée, note-t-elle. Même si, techniquement, la personne avait perdu 5000 $ de valeur totale par rapport au sommet de 80 000 $, elle aurait tout de même une facture à payer sur une somme de 10 000 $.»À l’inverse, si le CELI vaut 80 000 $ au décès et qu’il perd des plumes pour se situer à 75 000$ au moment de la fermeture, l’héritier ne pourra pas déclarer la perte en capital de 5000 $ dans sa déclaration de revenus.

«Évidemment, on a beau vouloir faire vite, l’institution financière a besoin d’un minimum de renseignements et on ne peut pas fermer le compte le lendemain du décès, rappelle-t-elle. Agissez tout de même le plus rapidement possible pour éviter les mauvaises surprises.»

Compte de succession

Après le décès, rappelle Éducaloi, les institutions financières gèlent généralement les comptes du défunt. L’organisme suggère d’ouvrir un autre compte, au nom de la succession, qui servira entre autres à transférer l’argent du défunt, à y déposer l’argent reçu depuis le décès et à payer ses dettes.

«Si on ouvre le compte de succession, on ferme le CELI et on y dépose les placements. Ça nous permet de conserver la nature des revenus et les pertes qui vont découler après le décès», explique le site web de l’organisme.

Il est également possible d’effectuer le roulement au conjoint survivant après que l’argent a été déplacé dans un compte de succession.


Délais à respecter

Les conjoints héritiers doivent garder en tête deux délais liés au transfert d’un compte CELI. Le premier est le délai pour transférer le CELI du défunt dans le compte du conjoint survivant. Éducaloi rappelle que le conjoint a jusqu’au 31 décembre de l’année suivant le décès pour effectuer le roulement sans affecter sa propre limite de cotisation.

Passé ce temps, tout l’argent du CELI sera imposé au taux marginal d’imposition de l’héritier et le roulement ne sera plus possible.

L’autre délai en est un de 30 jours à partir de la fermeture du compte CELI. Pour que les sommes obtenues soient désignées comme une cotisation exclue pendant la période de roulement, il faut remplir le formulaire RC240 auprès de l’Agence du revenu du Canada.