01/31/2024
🚨🚨🚨🚨🚨 Alerta sobre nueva regla sobre transparencia corporativa en los Estados Unidos de América
En esta Edición Especial damos a conocer los aspectos importantes sobre la nueva regla (“Regla”) que implementa el requisito de reporte sobre beneficiarios reales (Beneficial Ownership Information, o “BOI”, por sus siglas en inglés) previsto en la Ley de Transparencia Corporativa (“LTC”) de los Estados Unidos de América (“EE.UU.”).
Esta Regla es de particular relevancia para aquellos venezolanos que mantengan empresas registradas o empresas venezolanas que a su vez hagan negocios o mantenga by n cuentas bancarias en los EE.UU., por lo que comentaremos a continuación.
Qué es la nueva Regla y cuál es su objetivo
El pasado 29 de septiembre del año 2022, la Red de Ejecución de Delitos Financieros (“FinCEN”, por sus siglas en inglés) del Departamento del Tesoro de los Estados Unidos de América emitió una nueva Regla que implementa el requisito de reporte sobre BOI, previsto en la LTC de los EE.UU., que fue aprobada por el Congreso americano como parte de la Ley contra el Lavado de Dinero del año 2020.
De este modo, el objetivo de esta nueva Regla es la de generar nuevos mecanismos para evitar los casos de fraude fiscal o financiero, lavado de dinero, corrupción, terrorismo o cualquiera otra actividad dirigida a frustrar la aplicación de leyes contra el lavado de dinero u ocultar operaciones ilícitas, mediante la revelación de la identidad de accionistas o miembros de las empresas que participan en los EE.UU.
Vigencia de la Regla
La Regla entrará en vigencia el 1 de enero de 2024, por lo que las empresas creadas antes de esta fecha, tendrán un año para reportar ante la FinCEN; mientras que las empresas creadas después del 1 de enero de 2024, tendrán 30 días, posteriores a su fecha de registro, para presentar sus reportes ante la FinCEN.
El incumplimiento de esta ley, puede costar $500 diarios hasta cárcel.
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