21/03/2023
Wist je dat overige bezittingen in jouw vermogen veel zwaarder door de fiscus worden belast dan spaargelden?
Het zou veel eerlijker zijn wanneer je belasting moet betalen over jouw werkelijk behaalde rendement, maar helaas werkt het belastingstelsel op dit moment niet zo.
Voorheen werd er gerekend met een fictief rendement over je totale vermogen van 4%. Een rendement wat met sparen zeker niet behaald kon worden door de lage rentes en waarop de fiscus door de rechter is teruggefloten.
Vanaf dit jaar werkt de belastingdienst met drie vermogenscategorieën, namelijk: banktegoeden, overige bezittingen en schulden.
Op overige bezittingen, bijvoorbeeld beleggingen en vastgoed, wordt een forfaitair rendement van 6,17% gehanteerd, waarover 32% belasting verschuldigd is. Bij benutting van de vrijstelling komt dit neer op een belasting van 1,97%. Voor beleggingen met een lager rendement dan 6,17% is de belastingdruk vanzelfsprekend hoger dan 32%.
Hoewel voor bepaalde beleggingscategorieën een rendement van 6,17% reëel is, geldt dit niet voor alle beleggingen, zoals bijvoorbeeld obligaties of familieleningen met een lagere rente.
Zo zie je maar weer. Niet alleen beleggers profiteren van het nemen van risico's, maar ook de belastingdienst. Het is echter de vraag of het eerlijk is dat een belastingbetaler die bereid is risico te nemen, aanzienlijk meer belasting betaalt over zijn vermogen dan een spaarder.
Het is daarom belangrijk om na te denken over hoe hier het beste mee om te gaan. Moet je blijven beleggen in box 3 of is het verstandiger om je vermogen anders te structureren?
Heb jij advies nodig over jouw vermogen?
Neem dan gerust contact met ons op. Wij leggen graag uit wat we voor je kunnen betekenen en hoe wij kunnen helpen met het beter structureren van jouw vermogen.