13/04/2026
Contrat de capitalisation : faire de sa trésorerie un actif stratégique
Un dirigeant nous a contactés l’année dernière :
“Ma trésorerie est en sécurité sur mon compte pro”
Vraiment ?
Prenons un exemple simple :
Une entreprise avec 100 000 € de trésorerie placée à 0,5 %
➡️ Après inflation, elle perd du pouvoir d’achat chaque année.
Maintenant, même montant avec une stratégie via
•un contrat de capitalisation (personne morale) investi sur une sélection de solutions d’investissement sur mesure.
Sans changer son activité.
Sans prendre de risques démesurés.
Juste en utilisant le bon cadre.
💡 Cas concret de notre client :
Notre client a placé 100 000 €
➡️ Au bout d’un an : 105 000 €
Avec une distribution de coupons trimestriels,
soit 5 000 € d’intérêts sur l’année.
• Ce qui peut répondre à un éventuel complément de revenu une fois les sociétés cédées.
💡 Fiscalité
Les produits sont fiscalisés chaque année,
selon le TME (taux moyen des emprunts d’État).
➡️ En fonction des taux, cela peut rester peu coûteux annuellement.
💡 Le vrai sujet n’est pas le rendement.
C’est la structuration de la trésorerie.
Le contrat de capitalisation permet :
✔️ D’optimiser la fiscalité
✔️ De diversifier les placements
✔️ De garder la main sur la liquidité
✔️ D’inscrire l’entreprise dans une logique patrimoniale
Mais surtout :
• Il transforme une trésorerie passive en outil stratégique.
Et pourtant, il reste largement sous-utilisé.
📩 Si vous avez de la trésorerie qui dort,
il est peut-être temps de se poser les bonnes questions.
