03/13/2025
بیشتر افراد از هزینههای پنهان مربوط به ارث و سایر هزینهها پس از فوت بیاطلاع هستند! تخمینی کلی از این هزینهها و برنامهریزی مالی ضروری برای گذر از مراحل اجتنابناپذیر زندگی ارائه میدهیم!
💯 مجموع هزینههای اموال و سایر هزینهها پس از فوت
جان، مردی 55 ساله در انتاریو، دارای یک خانه به ارزش 950 هزار دلار کانادا است و 400 هزار دلار از وام مسکن باقی مانده دارد. او متأهل است و دو فرزند 17 و 20 ساله دارد.
جان سالانه 120 هزار دلار درآمد دارد و دارای 50 هزار دلار در حساب RRSP است. علاوه بر این، او 20 هزار دلار بدهی خط اعتباری و 5 هزار دلار بدهی کارت اعتباری دارد.
🔴 بیایید مجموع هزینههایی که خانواده جان در صورت فوت او با آن مواجه خواهند شد را محاسبه کنیم.
💡 توجه: این محاسبه بدون در نظر گرفتن هزینههای زندگی همسر او انجام شده است!
💡 با فرض اینکه جان تنها یک ملک دارد و آن بهعنوان اقامتگاه اصلی او محسوب میشود، مالیات بر عایدی سرمایه به آن تعلق نخواهد گرفت. اگر وی یک ملک دیگر داشته باشد، مالیات بر سرمایه دومی (مالیات بر ۵۰٪ عدد تفاوت خرید و ارزش آن زمان فوت) محاسبه می شود.
1️⃣ محاسبه مالیات بر درآمد (بدون در نظر گرفتن RRSP):
مالیات بر درآمد جان بر اساس درآمد سالانه 120 هزار دلار محاسبه میشود.
مالیات تخمینی قابل پرداخت (انتاریو 2024): 25,486 دلار
مالیات پرداختشده قبلی (کسرهای حقوق): 20,000 دلار
مالیات اضافی قابل پرداخت:
25,486 - 20,000 = 5,486 دلار کانادا
💡 در کانادا، اگر همسر متوفی نامزد دریافت RRSP باشد، این حساب میتواند به او منتقل شود بدون اینکه فوراً مالیات اعمال شود. مالیات فقط در زمان برداشت همسر اعمال خواهد شد.
2️⃣ هزینههای انحصار وراثت:
بر اساس ارزش اموال محاسبه میشود:
0 دلار برای اولین 50 هزار دلار
1.5% از 900 هزار دلار باقیمانده (950 هزار دلار - 50 هزار دلار)
هزینه انحصار وراثت:
1.5% × 900,000 = 13,500 دلار
3️⃣ بدهیها:
وام مسکن: 400,000 دلار
بدهی خط اعتباری: 20,000 دلار
بدهی کارت اعتباری: 5,000 دلار
مجموع بدهیها: 425,000 دلار
4️⃣ هزینههای مراسم خاکسپاری:
15,000 دلار
5️⃣ هزینههای اجرایی (وصی اموال):
با فرض 4% از ارزش اموال (950 هزار دلار):
4% × 950,000 = 38,000 دلار کانادا
6️⃣ هزینههای قانونی:
با فرض 1.5% از ارزش اموال:
1.5% × 950,000 = 14,250 دلار
✅ مجموع هزینههای تخمینی:
جمع کل: 511,236 دلار
🔶 نتیجهگیری:
خانواده جان در صورت فوت او، باید حدود 511,236 دلار کانادا هزینه بپردازند.
